Рейтинг: 4.0/5.0 (1663 проголосовавших)Категория: Инструкции
Как заполняются данные 6-НДФЛ?
Файл с картинками и описанием дополнений учета НДФЛ в ЗУП 2_5_99 по сравнению с прежними версиями.
В Январе 2016 вышли релизы ЗУП 2_5_99(1 и 2) от 27.01 и 29.01 соответственно.
Нужно ли снимать флаг "упрощенного" учета НДФЛ <<При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный>>?
Выяснил, что регламентная форма 6-НДФЛ заполняется по регистру накопления начислений/удержаний "НДФЛ расчеты с бюджетом". Поэтому можно оставить флаг "упрощенного" учета НДФЛ и контролировать даты начисления/удержания/перечисления из первичных документов начисления: Начисление зарплаты сотрудникам организация, Начисление отпуска, Начисление больничного, Расчет при увольнении, Регистрация разовых начислений. Остаётся вопрос: будет ли ИФНС сопоставлять эти даты с реестрами платёжек по НДФЛ?
Анализ изменений в релизе ЗУП 2_5_99(1 и 2) в регистрах для заполнения 6-НДФЛ
Большинство сумм и дат для заполнения формы берутся из регистра накопления «НДФЛ: расчеты с бюджетом по сотрудникам»
Сейчас в «Рабочей» ЗУП 2_5_98_2
Стало в «Тестирование обновления» ЗУП 2_5_99_1
- Добавили новые поля и для их заполнения требуется перепровести всю первичку: больничные, отпуска, компенсации, итоговые начисления зарплаты за Январь 2016.
После перепроведения Отпуска по Степанова Виктория регистр дозаполнился.
+ Перезаполнение регламентного отчета 6-НДФЛ заполнило строку 130 Раздел 2.
+ Дата «Срок перечисления налога» тоже стала корректной, согласно правилу из регистра «Не позднее конца месяца, в котором выплачен доход (по отпускным и больничным)».
Штатной возможности заполнять 6-НДФЛ частью подразделений нет: все, кроме обособленных, либо одно обособленное.
Порядок заполнения дат из документа в регистр и из регистра в отчет:
1) Дата исчисления 21.01.2016 – Дата документа начисления(не идёт в 6-НДФЛ)
2) Дата удержания 22.01.2016 – Дата выплаты (идёт в 6-НДФЛ)
3) Дата фактического получения дохода 25.01.2016 (идёт в 6-НДФЛ)
4) Срок перечисления налога – рассчитывается в 6-НДФЛ по формуле:
Если МежрасчетныеОтпускаИБольничные, то конец месяца,
Иначе следующий день.
Например, в данном отпуске:
КонецМесяца(ДатаУдержания) = КонецМесяца(22.01.2016) = 31.01.2016
А если релиз 2.5.99.2 устанавливаем после закрытия заработной платы за январь 2016, получается все движения документов (межрасчет и начисление зп) в январе 2016 останутся незаполненными по новым полям в регистре накопления "НДФЛ расчеты с бюджетом". Сама 1С в мониторе изменений в законодательстве постоянно обновляет дату выхода очередного релиза касательно формы 6-НДФЛ. На сегодня это уже 29.02.2016 релиз 2.5.100
При работе в режиме "при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" в регистр "НДФЛ расчеты с бюджетом" в поле "сумма выплаченного дохода" попадают только доходы из документа "Начисление зарплаты работникам организаций". Например, премии (из дока Премии) или компенсация отпуска при увольнении (из дока Расчет при увольнении) - эти суммы в регистр не попадают.
Документ пока дублирует статью, но будет пополнение разными случаями учета. Чисто для удобства скачки и хранения.
Сейчас поменяли схему учета в ЗУП2.5.99.2 с упрощенной на общую. Пришлось делать корректировку регистра "НДФЛ расчет с бюджетом" по всем физлицам, кроме переходящих с 2015 на 2016. Потом перепроводить межрасчеты, зарплату и ведомости. Корректировка нужна как раз для движений ведомостей без "хвоста" прежних периодов.
вышел ролик методистка Гряниной Елены ПрофБух8
(4) IWI1, даже при работе в режиме "при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" суммы в регистр НДФЛРасчетыСБюджетом по документу "Зарплата выплаты организаций" очень даже попадает, если документ проведен ДО конца текущего месяца, удваивая таким образом удержанный НДФЛ. Только что с этим столкнулись. Как уже указывалось коллегой milov.aleksey выше, эта ситуация объясняется в ролике Елены Гряниной. Необходимо соблюдать строгую хронологию и не дай бог перепроводить документы.
(11) milov.aleksey, версия последняя 1.3.73.2. Изменений в части ЗП нет! Не знаю насколько понятно объяснила: расчет зарплаты ведется поэтапно - сначала расчет непосредственно начислений (это один документ), затем расчет удержаний (это второй документ), и потом расчет НДФЛ (это третий документ). Т.е. в документе где рассчитывается налог, начислений нет. И при проведении никаких доходов уже не записывается.
Ситуация очень похожа на расчеты по премиям, компенсациям при увольнении, простоям, разовым начислениям (описанным IWI1), сумма дохода не пишется в регистр!
По поводу срока перечисления (строка 120) - разобралась. Все в соответствии с законодательством и параметрами учета )))
Вчера сделал запрет на повторное проведение ведомости("Зарплата к выплате организаций"). Т.е. если перепроводишь, то ничего не меняется.
Если нужно реально изменить проведённую ведомость, то явно сначала "Отмена проведения" и "Проведение".
Реализация: в подписчике на проведение документа "навесил" отказ проведения, если движения документа непустые.
Создал в ведомости вторую табличную часть "НДФЛ удержанный", чтобы запомнить первое проведение. По кнопке "Заполнить" временно провожу ведомости, копирую движения по "НДФЛ расчет с бюджетом" в свою табличную часть, затем отменяю проведение. Показывает учитываемое удержание НДФЛ. НО не видно с каких документов начислений удержано. Поскольку проведение смотрит на остаток(итоги начислений без документов). Чтобы сделать в ЗУП 2.5 с документами, то придётся добавить третий регистр по НДФЛ: какие начисления закрыты удержаниями, а какие нет. Подсмотрел в ЗУП 3.0. Выходит изобретаю велосипед, но если получится, то на ЗУП 3.0 ради автозаполнения 6-НДФЛ и т.п. срочно переходить не придётся:)
эх. такую же статейку, но про ЗУП 3.0
(15) milov.aleksey, Заметил на вашем скриншоте Дата выплаты дохода и Дата получения дохода не соответствуют, по умолчанию эти даты равны при нажатии на кнопку Рассчитать. Возможно Вы дату Выплаты дохода правили затем ручками. У меня релиз 2.5.99.2.
Я так понимаю нужно самому переписывать кривой 6НДФЛ и брать сумму в строку 130 не из "НДФЛ Расчеты с бюджетом", а из "СведенияОДоходахСотрудниковОрганизации"? У кого то получилось запихнуть туда выплаты, кроме как из документа "Начисление зарплаты работникам организации"? Бред какой то короче говоря. Вопрос заданный IWI1 так и не решен :(.
(14) polyaka, присоединяюсь к Вашему вопросу. При поэтапном расчета з/п сумма выплаченного дохода ВООБЩЕ не регистрируется! Запись данных для 130-й строки вызывается только из расчетных документов и только в случае, когда рассчитываем и начисления, и НДФЛ. Если же расчет раздельный, то и вызова соответствующей процедуры не происходит.
Вышли новый релиз 101.2
Изменения в учете сумм удержанного налога
" При использовании учетной политики регистрации удержанного налога документами выплаты:
• введено требование хронологического порядка при проведении документов выплаты, т.е. документы не проводятся и не перепроводятся, если в учете хотя бы по одному из сотрудников документа есть будущие записи удержанного НДФЛ;
• при проведении выплат по межрасчетным документам-начислениям будущие записи исчисленного налога текущего месяца не учитываются."
" При использовании учетной политики ""При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный"":
• отменена регистрация сумм удержанного налога при проведении документов выплаты;
• порядок определения даты удержания налога остался прежним."
(39) the1, в 101.2 вроде как исправили, по крайней мере 130 строка близка к истине
После выхода последнего обновления, надо препроводить документы начислений, если исчисленный как удержанный я в параметрах учета?
Получается, что, если параметры учета пустые - дата удержания налога при проведении начисления ЗП встает датой документа. Использую это для проведения расчета при увольнении - дата документа равна дате увольнения при пустых параметрах учета. Для проведения обычной ЗП за месяц ставлю дату документа - конец месяца, это важно; в параметры учета - дату реальной выплаты ЗП. Обязательно длжны быть заполнены обе даты. Тогда датой удержания в регистре будет дата выплаты ЗП. Вроде с этим все норм. Не знаю что делать с некоторыми разовыми. У нас УПП. Исч=удерж. Боюсь снимать галку, вообще не соберем ничего.
Всё таки вчера вышел релиз:
Новое в версии 2.5.102
Учет и отчетность по НДФЛ
Форма 6-НДФЛ
В соответствии с разъяснениями ФНС уточнено заполнение строки 070 раздела 1 Формы 6-НДФЛ: в показатель строки 070 включаются суммы налога удержанного с доходов только текущего налогового периода.
> Ограничение снизу, чтобы не лезли суммы, переходящие с прошлого года. (нужно применить).
Учет договоров ГПХ по дате выплаты дохода
В документе "Начисление заработной платы" реализована возможность указать дату выплаты зарплаты, которая будет использоваться при регистрации начисленных сумм по договорам ГПХ в учете по НДФЛ.
При вводе новых документов "Начисление заработной платы" дата выплаты определяется учетной политикой по выплате зарплаты.
>Добавлена Дата выплаты в документ «Начисления зарплаты сотрудникам организаций». Даже назвали документ неточно, так в 3.0 называется.
>нужно
Инструмент построения цепочки документов
В конфигурацию включен инструмент, предназначенный для улучшения результатов учета НДФЛ удержанного. Инструмент предоставлен в пункте "Изменение порядка учета документов" меню "Налоги и взносы".
Инструмент предоставляет возможность выстроить хронологическую цепочку документов-начислений и соответствующих им выплат, а также выправить указанные в документах даты выплаты.
>Тупо перепроведение документов начисления и удержания НДФЛ.
>Не нужно. Раз не перепроводим, то только мой вариант с удержанием ведомостью по состоянию на конец месяца выплаты.
Расширение поддержки политики упрощенного учета по НДФЛ
При регистрации удержанного налога документом "Начисление заработной платы" используется указанная в документе дата выплаты.
Уточнены ограничения на возможность использования учетной политики "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный": выплата по каждому из экземпляров документов "Начисление заработной платы" и "Разовое начисление" выполняется в полном объеме в один и тот же день всем сотрудникам, попавшим в документ, эта же дата должна быть указана в самом документе.
>Не нужно, т.к. флаг упрощенного учета НДФЛ снят.
Заполнение дополнительного регистра без перепроведения прежних документов начисления и удержания не предусмотрено. Только простановка Даты выплаты в Начислениях
Только при проведении новых документов. Желательно заполнить с 01.04.
(55) Алексей, спасибо! Для УПП еще нет релиза. Вот еще проблема всплыла, может быть кто сталкивался - сотрудник принят в головную организацию, но территориально его рабочее место - в удаленном филиале. По НК его налог должен уплачиваться и отчеты должны предоставляться в ИФНС по месту физического нахождения рабочего места. В регистрах НДФЛ фиксируется подразделение сотра, потом в отчетах уже по подразделению определяется ОКТМО/КПП. С этого года хотят выделять таких удаленных людей - ума не приложу как. Корежить всю систему учета НДФЛ придется чтоли?
(55) milov.aleksey, Эххх. релиз вышел, да некоторые проблемы и непонятки все таки остались. Писал уже в других темах что столкнулся с тем что попадание данных в 130 строку зависит от указанного характера в выплаты в документе "Зарплата к выплате организаций"
Добрый день. Кто-нибудь сталкивался с проблемой отражения компенсаций при увольнении. Сотрудник уволен 29.02.2016. Я так понимаю эта сумма и НДФЛ должны выделяться отдельной строкой от зарплаты за февраль и иметь крайнюю дату перечисления НДФЛ - 01.03.2016. У меня данные суммы входят в общее начисление зарплаты за февраль с крайней датой уплаты налога 13.03.2016. В чём может быть проблема.
(63) demon1981, ох, то что Вы описываете имеет место быть при сброшенной галочке упрощенного учета. Мы пока остаемся на упрощенном. Поэтому в доках указываю нужные мне даты и все встает как надо в 6-НДФЛ (даты второго раздела). Как быть с платежкой или РКО - не знаю, не пробовала.
Но! Дата выплаты=дате получения - не всегда. Они равны в отпуске, БЛ, при расчете уволенных. Для ЗП - только если вы ЗП выплачиваете в конце того же месяца. Как-то так.
(87) serg76, абсолютно согласна! И радуюсь, что сразу не поддалась на настоятельные рекомендации:) УПП и 5 тыс человек - начислений много всяких, удержание платежкой происходит, которую проводит-перепроводит совсем другой отдел. Где тут уследишь, что проведено на момент проведения платежки, и что там удержалось на самом деле. Плюс наши личные особенности с доходом в натуральной форме.
(103) ElenaFil71,не знаю как в упп но в документе начисления заработной платы релиз зуп 2.5.102.2 есть дата выплаты зп.Для того чтобы доход с документа регистрации разовых начислений учитывался в месяце начисления сделай дату выплат дохода конец периода регистрации а ндфл рассчитайте документам начисления заработной платы с нужной датой выплаты.
Расчет сумм налога на доходы физлиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ ) (далее – расчет по форме 6-НДФЛ), представляет собой документ, содержащий обобщенную налоговым агентом информацию в целом по всем физическим лицам, получившим доходы от налогового агента (обособленного подразделения налогового агента), о суммах начисленных и выплаченных им доходов, предоставленных налоговых вычетах, об исчисленных и удержанных суммах налога, а также о других данных, служащих основанием для исчисления налога (п. 1 ст. 80 НК РФ ).
В соответствии с п. 2 ст. 230 НК РФ налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту учета расчет по форме 6-НДФЛ за первый квартал, полугодие, девять месяцев – не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом, за год – не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, форматам и в порядке, утвержденными приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@ .
Расчет по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 г. следует представить не позднее 4 мая 2016 года (30 апреля – выходной день).
О том, как составить расчет по форме 6-НДФЛ в программах "1С:Зарплата и управление персоналом 8" (ред. 3.0 и 2.5) смотрите в новой статье справочника "Отчетность по налогу на доходы физических лиц":
Статьи по составлению расчета в программах "1С:Бухгалтерия 8" (ред. 3.0 и 2.0) будут опубликованы позже. Следите за новостями.
Информационная система 1С:ИТС обновляется каждый день. Не пропускайте последние новости – подпишитесь на бесплатную рассылку сайта.
Чтобы подписаться на новости или изменить содержимое рассылки, укажите Ваш почтовый адрес
Итак все в этом году уже сдали свою первую ежеквартальную отчетность по 6-НДФЛ. Я думаю, у многих были проблемы, особенно со вторым разделом, куда Вам вывалилось непонятное нечто в виде каши дат и сумм. Откуда они все беруться, где искать и что править? и почему вообще все это происходит. Речь пойдет о моем "любимом" ЗУП 3.0, на дворе июнь и последний релиз 3.0.25.113, на его примере и будем посмотреть.
А посмотреть мы будем скорее с техническим уклоном, поэтому, если слова "смотрим регистр накопления" Вас пугаюn, то можете дальше не читать.
Итак начнем. Задумывая написание этой статьи, я долго не мог представить с чего начать рассказ. В итоге я решил начать рассказ с дат в разделе 2, а именно с описания строк:
строка 100 раздела 2 6-НДФЛ
строка 110 раздела 2 6-НДФЛ
строка 120 раздела 2 6-НДФЛ
Скорее всего у Вас там каша полная. Почему? Да потому, что раньше эти даты никуда не выводились, в 2-НДФЛ все данные в целом за месяц. Все отчеты бухгалтера формируют в целом за месяц. Никто не формирует "Анализ уплаты НДФЛ" по дням. Не было раньше никакой разницы, что написать в поле с датой: начало месяца, конец или дату выплаты. А теперь разница есть.
Строка 100 раздела 2 6-НДФЛ.
Это дата Дата фактического получения дохода. Это тот день, когда человеку начислили доход. С технической точки зрения эта дата берется из регистра накопления "СведенияОДоходахНДФЛ" (в режиме предприятия он называется "Учет доходов для исчисления НДФЛ"). В этом регистре есть поле "ДатаПолученияДохода". Забегая вперед, скажу, что там же есть поле "СуммаДохода", из которого заполняется строка 130.
Так же есть случаи, когда строка 130 = 0, т.е. доход был получен ранее (в прошлом квартале), а строка 140 заполнена, т.к. выплачивается доход этим кварталом. В этом случае строка 100 заполняется датой из регитсра накопления "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ", в нем тоже есть колонка с названием "МесяцНалоговогоПериода", которая в режиме предприятия названа "Дата получения дохода".
Техническая подробность это все хорошо, но пользователю это все пустые слова, поэтому разберемся, кто делает проводки по этому регистру и какую дату туда пишут. Итак, описать все виды документов, наверное, не смогу. Соберу несколько распространенных документов:
Начисление зарплаты и взносов - в нем нет отдельного поля с датой на форме. Раньше (в старых релизах) дата была, и сейчас в реквизитах документа дата присутствует, но на проведение её значение не влияет. Программа автоматом пишет в дату получения дохода дату конца месяца периода регистрации.
Отпуск - в нем есть два поля: "Выплата" и "Период выплаты". Если в "Выплата" выбрано "С зарплатой", то как и в "Начисление зарплаты и взносов" это будет конец месяца. Если с авансом, то дата аванса, которая определяется настройками программы по Вашей органзации. Если "В межрасчетный период", то в ту дату, которую Вы укажете. А что указать? Ну по логике дату не позднее даты ведомости на выплату, а ведомость на выплату по закону не позднее 3ех дней до начала отпуска. И самое главное, если Вы поставили "В межрасчетный период", то у Вас должна быть ведомость на выплату со способом заполнения "Отпуска".
Я рекомендовал бы ставить туда дату ведомости на выплату, если будите выплачивать 10ого числа, то и пишите туда 10е.
Командировки. Больничные и Увольнения ничем не отличаются по логике от отпуска. Есть даты определяемые ТК РФ, когда Вы должны делать эти выплаты, ими и руководствуйтесь.
Доходы в натуральной форме. Тут все проще, там в шапке есть поле "Дата получения дохода". Но когда все просто, то пишут туда что попало. Пишите конец месяца, т.к. этот доход в натуральной форме выплачиваться не будет, молоко уже выпито, материальная выгода получена.
строка 110 раздела 2 6-НДФЛ.
Это дата удержания НДФЛ. Собственно берет декларация её из регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" (в режиме предприятия он называется "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ"). В качестве даты удержания используется поле "период" записи в регистре. Движения фильтруются не по "Приход"/"Расход". Собственно "Приход" делает документ начисления, а "Расход" выплата. Движения фильтруются по полю "Вариант удержания" равному "Удержано". Такие движения делает ведомость на выплату (в банк, в кассу. ) и период тут равен дате документа. Основной момент, что зарплату за январь выплачивают в феврале, и данные на границе кварталов не попадут.
строка 120 раздела 2 6-НДФЛ
Это дата уплаты налога в бюджет. Смотрятся те же движения, что и для строки 110 в регистре "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ". Там ведомостью на выплату заполняется поле "КрайнийСрокУплаты". Оно равно дате документа плюс один день. Т.е. если ведомость 15ого числа, то там ставится 16е.
Самое интересное, что в программе предусмотрена возможность фиксировать уплату НДФЛ в бюджет отедльным документом (в ведомости снимаем галку, что налог перечислен вместе с ЗП). Но это на 6 НДФЛ не влияет, срок перечисления не есть дата фактической уплаты. Т.е. срок перечисления это некая плановая дата, когда Вы должны были бы оплатить эту сумму в бюджет, а оплатили или нет - дело 10е. таким образом регистр накопления РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ при заполнении 6НДФЛ не используется!
Фух, все. Надеюсь помогу хоть кому-то.
1. Помним про аванс. Он по факту доходом не является, эти деньги работник еще не заработал и налог с них не удерживается. Не пытайтесь его увидеть в строке 130. Собственно, это вытекает из факта, что строка 130 собирается по регистру " СведенияОДоходахНДФЛ", который начислением аванса не двигается.
2. В ведомостях есть чудесная кнопка "Обновить налог", но вот беда она работает только по выделенным строкам, не зная этого, можно её жмакать до посинения, документ не перезаполнится. точнее перезаполнится одна текущая строка, сумма моргнет и Вы подумаете, что все ОК и документ обновился. Будьте внимательны, жмем Ctrl + A в таблице, а потом обновить налог.
Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:
С 2016 года очень важно правильно и детально вести учет по НДФЛ, так как теперь нам предстоит ежеквартально подавать в налоговую инспекцию расчет по форме 6-НДФЛ. В этой статье мы рассмотрим, как заполняется 6 НДФЛ в программе 1С 8.2 ЗУП 2.5 с помощью Универсального отчета. как правильно сделать настройки в данном отчете для получения необходимых данных.
Универсальный отчет для анализа НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП 2.5В программе 1С 8.2 Зарплата и Управление Персоналом 2.5 сводные данные по учету НДФЛ можно получить с помощью Универсального отчета. Данные из Универсального отчета в дальнейшем попадают в форму 6 НДФЛ.
Вызов Универсального отчета. Операции – Отчеты:
Выбираем Универсальный отчет:
Выбираем Регистр накопления, НДФЛ сведения о доходах – Основные данные:
Кнопка Настройки. Настраиваем Группировки строк и Колонки отчета, при этом группировки по полям Физическое лицо и Регистратор не обязательны:
При желании можно настроить Макет оформления:
Регистр накопления НДФЛ Расчеты с бюджетом – Основные данные:
Кнопка Настройки. Настраиваем Группировки строк и Колонки отчета:
Наша команда Профбух8 в рамках серии онлайн семинаров по 6-НДФЛ и отчетности за 2 квартал 2016 года подготовила и провела отдельный специальный семинар «6-НДФЛ в 1С ЗУП 2.5 – изменения в учете». На семинаре мы рассмотрели изменения в программе ЗУП 2.5, выработали последние рекомендации по ведению учета для получения правильной 6-НДФЛ, научились выявлять и исправлять учетные ошибки, препятствующие корректному заполнению 6-НДФЛ.
Рекомендуем посетить отдельный специальный семинар «6-НДФЛ в 1С ЗУП 2.5 – изменения в учете», который предоставлен для всех подписчиков Профбух8 бесплатно !
Вам будет интересно:
Для выполнения этого требования при автоматическом заполнении в программе раздела 2 все эти факты должны быть зафиксированы в ней надлежащим образом – в строгом хронологическом порядке с указанием реальных дат и сумм по факту каждого начисления дохода и удержания с него налога.
Однако исторически сложившийся в программе учет НДФЛ в первую очередь ориентирован на помесячную регистрацию таких событий (с точностью до месяца. а не до дня). Теперь же, с целью автоматического заполнения раздела 2 формы 6-НДФЛ такой точности не всегда достаточно, и в общем случае перед заполнением отчета рекомендуется "навести порядок" в учете с помощью нового инструмента "Цепочка документов учета НДФЛ".
Он доступен в пункте "Изменение порядка учета документов" меню "Налоги и взносы". (Смотрите рисунок 1.)
Основное назначение этого инструмента – приведение дат выплаты (фактического получения) доходов к реальным датам, в которые соответствующие доходы были фактически получены сотрудниками.
Изначально в программе предусмотрено два варианта учетной политики по НДФЛ, выбор варианта производится флажком "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный".
Если флажок снят (далее этот вариант называется "обычный учет"), то удержанный налог регистрируется в учете только документами, отражающими факт выплаты сотруднику денежных средств: "Зарплата к выплате организаций" при упрощенном учете взаиморасчетов или "Расходный кассовый ордер", "Выписка из банка на перечисление зарплаты", "Депонирование организаций" при обычном учете взаиморасчетов (порядок учета взаиморасчетов настраивается на закладке "Выплата зарплаты" в форме "Настройка параметров учета", изображенной на рисунке 2). Регистрация в учете удержанных сумм производится датой, соответствующей дате таких документов.
Если флажок установлен (далее этот вариант называется "упрощенный учет "), то удержанный налог регистрируется в учете одновременно с исчисленным, т.е. тем же самым документом и указанной в нем датой. Документы регистрации фактической выплаты при этом не регистрацию удержанного налога не влияют. (Смотрите рисунок 2.)
Работа инструмента несколько различается для этих вариантов учетной политики, поэтому далее рассмотрена раздельно.
Для простоты в примерах рассматривается только вариант упрощенного учета взаиморасчетов (когда выплата регистрируется только документом "Зарплата к выплате организаций" ). Документ "Зарплата к выплате" далее сокращенно называется "ведомостью".
При обычном учете в таблице инструмента отражаются как документы-начисления, которыми зарегистрирован доход и исчисленный с него налог, так и документы выплаты, которыми регистрируется удержанный налог. Отражаются документы, дата выплаты которых входит в выбранный отчетный период.
Сотруднику были начислены отпускные, а их выплата была запланирована 12.01.2016.(Смотрите рисунок 3.)
Фактически же отпускные были выплачены 13.01.2016.(Смотрите рисунок 4.)
В результате в соответствующем этой операции блоке раздела 2 формы 6-НДФЛ в строках 100 и 110 фигурируют разные даты. Дата в строке 100 не актуальна, т.к. фактическая выплаты была произведена 13.01.2016, и именно она является датой фактического получения дохода в виде отпускных.(Смотрите рисунок 5.)
Для исправления этой ситуации можно воспользоваться новым инструментом, без необходимости изменения даты непосредственно в документе начисления отпуска и его перепроведения. В его таблице видно, что для одного и того же отпуска оказалась зарегистрированы различные даты выплаты.(Смотрите рисунок 6.)
Поэтому для начисления отпуска дату следует изменить на фактическую – указать 13.01.2016 вместо 12.01.2016. Для того чтобы не приходилось этого делать вручную, можно воспользоваться командой "Построить цепочку начисление по документам выплаты" (одноименная кнопка). По этой кнопке дата выплаты, указанная при регистрации начисления, будет заполнена фактической датой выплаты указанной в соответствующей ведомости. (Смотрите рисунок 7.)
Если же дата изначально указанная в самой ведомости по какой-то причине отличается от фактической даты выплаты дохода, то в первую очередь следует указать реальную дату выплаты в ведомости. Это можно сделать здесь же, в инструменте, в колонке "Дата выплаты" по строке с этой ведомостью.
После заполнения дат в таблице следует отразить это изменение на документах по кнопке "Применить". После этого 6-НДФЛ заполнится ожидаемым образом. (Смотрите рисунок 8.)
В организации начислили, но пока не выплатили зарплату за январь. (Смотрите рисунок 9.)
Затем сотруднику начисляют отпускные. (Смотрите рисунок 10.)
И эти отпускные выплачивают до выплаты зарплаты.(Смотрите рисунок 11.)
Далее выплачивают ранее начисленную зарплату за январь. (Смотрите рисунок 12.)
В результате в разделе 2 формы 6-НДФЛ выделяется отдельный блок, соответствующий зарплате этого сотрудника. В его строке 110 (и, следовательно, 120) фигурирует "неправильная" дата, что и является причиной выделения этого блока. Дата 05.02.2016 не точна, т.к. фактическая выплаты была зарплаты произведена 10.02.2016, а 05.02.2016 были выплачены только отпускные. (Смотрите рисунок 13.)
Для исправления этой ситуации можно воспользоваться новым инструментом, без необходимости перепроведения документов в хронологическом порядке (начисление отпуска – выплата отпуска – начисление зарплаты – выплата зарплаты).
Изначально в нем видно, что начисление зарплаты предшествует начислению и выплате отпускных. (Смотрите рисунок 14.)
В колонке "Новая дата документа" для начисления зарплаты можно установить дату, например, 10.02.2016 и документ автоматически перемесится в цепочке на "правильное" место. (Смотрите рисунок 15.)
После построения цепочки следует отразить это изменение на документах по кнопке "Применить". После этого 6-НДФЛ заполнится ожидаемым образом. (Смотрите рисунок 16.)
Упрощенный учет
При упрощенном учете в таблице инструмента отражаются только документы-начисления, поскольку ими регистрируется как начисленный, так и удержанный налог.
Кроме того, имеется возможность:
- указать, что зарплата предшествующего месяца выплачена до начала обрабатываемого квартала. Если это не так (флажок не установлен), то к обработке предлагаются также начисления этого предшествующего месяца;
- для удобства работы с инструментом отобрать и обработать только документы определенного вида.
Сотруднику были начислены отпускные. а их выплата была запланирована 12.01.2016. (Смотрите рисунок 17.)
Фактически же отпускные были выплачены 13.01.2016.(Смотрите рисунок 18.)
В результате в соответствующем этой операции блоке раздела 2 формы 6-НДФЛ в строках 100 и 110 фигурирует "неправильная" дата. Дата 12.01.2016 не актуальна. т.к. фактическая выплаты была произведена 13.01.2016, и именно она является датой фактического получения дохода в виде отпускных и датой удержания налога с них. (Смотрите рисунок 19.)
Для исправления этой ситуации можно воспользоваться новым инструментом, без необходимости изменения даты непосредственно в документе начисления отпуска и его перепроведения. В его таблице необходимо указать реальную дату выплаты для документа начисления отпуска. (Смотрите рисунок 20.)
Для того чтобы не приходилось заполнять дату вручную, можно воспользоваться командой "Построить цепочку начисление по документам выплаты" (одноименная кнопка). По этой кнопке дата выплаты, указанная при регистрации начисления, будет заполнена фактической датой выплаты, указанной в соответствующей ведомости. (Смотрите рисунок 21.)
Если же дата, изначально указанная в самой ведомости по какой-то причине отличается от фактической даты выплаты дохода, то в первую очередь следует указать реальную дату выплаты в ведомости, и уже после этого воспользоваться инструментом.
После заполнения дат в таблице следует отразить это изменение на документах по кнопке "Применить". После этого 6-НДФЛ заполнится ожидаемым образом. (Смотрите рисунок 22.)
Материал подготовлен сотрудникам Линии Консультаций компании «Микос» на основе материалов фирмы «1С»
Здесь вы найдете последние новости по 1С:Предприятию 8 8: ЗУП ПРОФ: ЗУП. 8 (редакция 2. Внедрение ПП 1С:Бухгалтерия 8 Базовая версия у ИП Мкртчян Саша. Здесь вы найдете последние новости по 1С:Предприятию 8 8: ЗУП ПРОФ: ЗУП. 8 (редакция 2. 1С ЗУП в статьях и уроках, кадровый учет, учет зарплаты, отчетность, администрирование 1С, 1С. Как заполняется 6 НДФЛ в программе 1С 8. Универсальный отчет для анализа НДФЛ в 1С 8. Был составлен отчет и сформулированы. Создание отчетов в 1с 8. Отчет в 1С ЗУП 2. 5 по исчисленным. Построение отчетов 1с зуп. (1С:ЗУП 8. 1С:ЗУП 8 разработана с учетом требований законодательства и международного. 11 - 18:40. Нужно сделать простой отчет по командировкам. 11 - 19:38. Наиболее популярная редакция программы на сегодняшний день 1С ЗУП 8. Используя отчет. Пошаговая инструкция корректировки отчетности в ПФР в 1С ЗУП 2. Учета в 1с ЗУП. Июль 2011 (8) Май 2011 (1). Обзор обновления ЗУП 2. © 2011 - 2016 Видеоуроки по программе 1С. Главные новшества 1С 8. На с 1С 8. 2 на 1С 8. Именно в отчет за. Мне надо сделать внешний отчет по остаткам отпусков 8. Х ЗУП 1с 8. 2 ЗУП как правильно. 1С:Предприятие 8. 540) Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2. 1) Такой отчет. Для ЗУП 8. 2 (с заполнением). Отчеты: Название: Регламентированный отчет.
1с зуп 8 2 отчет 6-ндфл строка 130 не заполняется1с зуп 8 2 отчет 6-ндфл строка 130 не заполняется
2016-08-24, 11:21, 08:43
Группа: Пользователь
Сообщений: 17
Регистрация: 05.03.2014
Пользователь №: 18692
Спасибо сказали: 3 раз(а)
1с зуп 8 2 отчет 6-ндфл строка 130 не заполняется
Группа: Администраторы
Сообщений: 950
Регистрация: 04.05.2008
Пользователь №: 5
Спасибо сказали: 655 раз(а)
На закладке «Доходы на предыдущих местах работы» вводятся данные о доходах с начала текущего года, необходимые для применения вычетов по НДФЛ .
klerk.ru > Налог на доходы физических
1 НДФЛ - что это такое, форма, образец заполнения, справка.
Доходовфизическихлиц. полученных ими в течение месяца и квартала.Величины фактических выплат по НДФЛ. направленных в казну.
buhonline24.ru > 1 НДФЛ - что это такое,
Как правильно произвести перерасчет НДФЛ и грамотно отразить.
Дочисление суммы НДФЛ. Если налоговый агент не удержал регламентируемый действующим законодательством налогнадоходфизическихлиц со своего сотрудника или удержал сумму.
inform-active.ru > Как правильно произвести
Добрый день, 1С 8,2 ЗУП 2,5 Если в расчетном листке сотрудника.
В случае если налог с физическоголица удержан излишне, то в текущем расчетном периоде по физическомулицу исчисляется отрицательная сумма НДФЛ .
servicebook.pro > Добрый день, 1С 8,2 ЗУП 2,5
Налоговая карточка 1 НДФЛ в 2016 году
Налоговая карточка 1-НДФЛ служит для учета доходов и налоганадоходы. полученных физическимлицом у данного налогового агента.
IPinform.ru > Налоговая карточка 1 НДФЛ в
У меня НДФЛ стал красным у сотрудников, а как в 1С бух 8.2 65.18 убрать на закладке Учетная политика по персоналу?
audit-it.ru > 1С 8.2 бух-ия проблемы с НДФЛ.
8.х ЗУП Возврат НДФЛ. Тема в разделе ""1С :Зарплата и управление персоналом ЗУП"", создана пользователем gor242, 9 дек 2014.
1C-pro.ru > 8.х ЗУП - Возврат НДФЛ | 1C-pro.ru
Но когда формирую регистр 2 ндфл или отчеты по ндфл. там указано, что удержано 326 рублей налога. на 56 руб меньше.
glavbyh.ru > 1с 8.3 проблемы с ндфл |
Почему НДФЛ удержанный меньше НДФЛ исчисленного.
1. Смотрим налоговую карточку 1-НДФЛ и находим первый из 12 месяцев, в котором началось расхождение между НДФЛ исчисленным и НДФЛ удержанным.
4dk-soft.ru > Почему НДФЛ удержанный
Возможные ошибки НДФЛ в 1С 8.3 и 8.2 – как найти и исправить.Рассмотрим ниже. Возможные ошибки при исчислении НДФЛ в программе 1С 8.2 ЗУП 2.5.
ProfBuh8.ru > НДФЛ в 1С 8.3 и 8.2 - возможные
строка 120 раздела 2 6-НДФЛ. Это дата уплаты налога в бюджет.Излишне удержанный НДФЛ в 1С ЗУП 3.0 и 1С Бухгалтерия 3.0, откуда он берется и как с ним бороться.
prosto1s.ru > Секреты формирования
Особенности учета НДФЛ в разрезе физическихлиц в программе.
Рассмотрим учет НДФЛ в разрезе физическихлиц на примере. Для этого начислим зарплату документом «Начисление зарплаты сотрудникам организаций».
lad24.ru > Особенности учета НДФЛ в
Налоговая карточка 1-НДФЛ заполняется на каждое физическоелицо. получившее в отчетном периоде доходы. подлежащие налогообложению в соответствии с действующим.
blanker.ru > 1-НДФЛ. Налоговая карточка
Подготовка годовой отчетности 2-НДФЛ в программе. - МИКО
Подготовка годовой отчетности 2-НДФЛ в программе 1С Зарплата и управление персоналом.2. Необходимо перепроверить все данные физическийлиц. адрес, серию и номер паспорта.
miko.ru > Подготовка годовой
Как отразить перерасчет НДФЛ в «1С :Предприятии 8» - > Уголок.
Как отразить перерасчет НДФЛ в «1С :Предприятии 8». Порядок взыскания и возврата НДФЛ регламентируется статьей 231 НК РФ.
inq-brc.ru > Как отразить перерасчет
НДФЛ уплаченный | Бесплатные сервисы для пользователей 1С
Или, в разовых начислениях в документах есть "Дата выплаты дохода для НДФЛ " я всегда там ставлю последнее число месяца (начисление сотрудникам сух.пайков или аренда автомобиля).
1cupdate.ru > НДФЛ уплаченный |
На закладке НДФЛ. доходы и налоги заносим код дохода и сумму. На закладке НДФЛ по ставке 13 % заносим исчисленный НДФЛ. самостоятельно рассчитанный.
vsepro1s.ru > 1С: Как налоговому агенту
1s-golubev.ru > формирование 2-НДФЛ в
Как отразить начисленный вручную НДФЛ в регистре налогового.
helpme1c.ru > Как отразить начисленный
"1С :Бухгалтерия 8" Порядок изменения размеров вычетов по НДФЛ
Размеры вычетов по НДФЛ в "1С :Бухгалтерии 8", а также величины пределов доходов для исчисления вычетов пользователь может изменить в регистре сведений Размеры вычетов по.
servicetrend.ru > "1С:Бухгалтерия 8" Порядок
Добавьте анонимный поиск Boomle! в свой браузер
Добавить в Opera
Лучшие уникальные результаты отобраны
из поисковых систем
Андрей Самойленко, ул. Петровского 117б-113, 83117 Донецк
