Должностная инструкция специалиста по контролю службы внутреннего аудита

617 Общие положения

617.1Настоящая должностная инструкция является основным нормативно-организационным документом, устанавливающим функции, права и обязанности, ответственность Специалиста по контролю Службы внутреннего аудита, регламентирующим организацию его деятельности, порядок делового взаимодействия с должностными лицами структурных подразделений XXX.

617.2Настоящая должностная инструкция является документом прямого действия, вступает в силу со дня утверждения и является обязательной для исполнения работником с момента ознакомления под роспись.

617.3Переименование, ликвидация должности Специалиста по контролю, назначение на должность и освобождение от занимаемой должности осуществляются по приказу Генерального директора XXX.

617.4Специалист по контролю непосредственно подчиняется Начальнику Службы внутреннего аудита Отдела внутреннего аудита.

617.5У Специалиста по контролю подчиненных нет.

1.6 Специалист по контролю может замещать Начальника службы на время его отсутствия.

618 Цели и должностные обязанности

618.1Деятельность Специалиста по контролю направлена на достижение следующих целей:

2.1.1. Оценка эффективности системы управления рисками Компании и выработка рекомендаций по ее совершенствованию.

2.1.2. Оценка существующей системы внутреннего контроля XXX, выработка рекомендаций по ее совершенствованию.

2.1.3. Содействие в обеспечении соблюдения сотрудниками требований и правил, установленных законодательством РФ и ВНД.

2.1.4. Содействие в обеспечении эффективного и экономичного использования ресурсов XXX.

618.2 Для достижения установленных целей Специалист по контролю исполняет следующие обязанности:

618.2.1Проводит внутренние аудиты и контрольные проверки, формирует и анализирует итоговые отчеты, проводит мониторинг исполнения рекомендаций.

618.2.2Осуществляет анализ систем внутреннего контроля и эффективности построения бизнес-процессов на предмет соответствия внутренним стандартам, законодательству РФ, обеспечения адекватности управленческого и бухгалтерского учетов, сохранности активов, достижения целей компании. Предоставление рекомендаций по оптимизации бизнес-процессов.

618.2.3Взаимодействует с подразделениями Компании и холдинга по вопросам, относящимся к ведению внутреннего аудита.

618.2.4 Консультирует сотрудников Компании по вопросам управления рисками, контроля, корпоративного управления; сотрудников контрольных подразделений – по вопросам методологии проведения аудитов, ревизий и прочих контрольных мероприятий (в соответствии с международными профессиональными стандартами внутреннего аудита).

618.2.5Участвует в построении системы управления рисками в компании (разработка политик, процедур, методик, карт рисков).

618.2.6Взаимодействует с сотрудниками других функциональных контрольных подразделений Компании в процессе проведения совместных мероприятий.

618.2.7Выявляет признаки мошенничеств и участвует в их расследовании.

618.2.8Обеспечивает своевременное предоставление Начальнику службы информации о выявленных недостатках систем управления рисками, контроля и корпоративного управления, а также рекомендаций по улучшению существующих систем.

618.2.9Информирует Начальника службы о результатах и качестве выполнения мероприятий (корректирующих шагов), разработанных менеджментом по результатам проведённых аудитов.

618.2.10 Информирует Начальника службы о существующих ограничениях, препятствующих Службе внутреннего аудита эффективно выполнять поставленные задачи.

618.2.11 Выполняет распоряжений Начальника службы в рамках своих функциональных обязанностей.

619 Показатели оценки деятельности

Деятельность Специалиста по контролю оценивается на основе следующих показателей:

619.1Соблюдение требований ВНД.

619.2Соблюдение в работе принципов независимости, честности, объективности, конфиденциальности и норм профессионального поведения.

619.3Своевременное и качественное выполнение программ аудитов и контрольных проверок, подготовки отчетов и рекомендаций по их результатам.

620 Общекорпоративные нормы

Деятельность Специалиста по контролю регулируется общекорпоративными нормами, отраженными в следующих документах:

620.1Правила внутреннего трудового распорядка

620.12 Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита (Институт внутренних аудиторов).

620.13 Настоящая должностная инструкция.

Специалист по контролю имеет следующие права, необходимые для выполнения своих функциональных обязанностей:

621.1Запрашивать и получать беспрепятственный доступ к любым активам, документам, бухгалтерским записям, базам данных и другой информации о деятельности Компании, делать копии документов, формировать файлы отчетов (по запросу в установленной форме).

621.2Запрашивать и получать необходимую помощь сотрудников подразделений, в которых проводится аудит, а также помощь сотрудников других подразделений Компании.

621.3Доводить до сведения Начальника службы предложения по улучшению существующих систем, процессов, политик, процедур, методов ведения деятельности, а также комментарии по любым вопросам, относящимся к ведению внутреннего аудита.

621.4При необходимости давать предложения по привлечению сторонних экспертов при выполнении контрольных мероприятий.

621.5Запрашивать информацию, необходимую для осуществления своей деятельности, от соответствующих структурных подразделений и должностных лиц XXX в пределах своей компетенции.

Специалист по контролю несет персональную ответственность перед Генеральным директором XXX за невыполнение или ненадлежащее выполнение своих функциональных обязанностей в достижении установленных целей, а также ненадлежащее использование предоставленных ему прав:

- в соответствии с действующим трудовым законодательством РФ, внутренними нормативными документами, трудовым договором работник несет дисциплинарную ответственность;

- в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности работник несет материальную ответственность.

623 Требования к работнику при приеме на работу

Общие обязательные требования

Должностная инструкция: начальник отдела внутреннего контроля

ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ НАЧАЛЬНИКА ОТДЕЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

1. Начальник отдела внутреннего контроля относится к категории специалистов открытого акционерного общества "___________" (далее – Банк).
2. В своей деятельности Начальник отдела внутреннего контроля руководствуется:
   - действующим законодательством Украины и нормативными актами Банка Украины;
   - решениями собрания акционеров, Совета директоров и Правления Банка;
   - Уставом Банка;
   - Положением об организации внутреннего контроля;
   - внутренними документами, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка;
   - настоящей должностной инструкцией.
   
3. Начальник отдела внутреннего контроля подчиняется непосредственно Председателю Правления Банка. Действует под непосредственным контролем и работает по плану, утвержденному Советом директоров Банка.
4. На время отсутствия Начальник отдела внутреннего контроля (отпуск, болезнь и иные причины) его обязанности исполняет главный специалист отдела внутреннего контроля.
5. _________________________________________________________________.
6. _________________________________________________________________.

II. Должностные обязанности

1. Организовать постоянный контроль путем регулярных проверок за деятельностью подразделений Банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностным инструкциям.
2. Обеспечивать постоянный контроль за соблюдением сотрудниками Банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений.
3. Разрабатывать рекомендации и указания по устранению выявленных нарушений.
4. Осуществлять контроль за исполнением рекомендаций и указаний по устранению нарушений.
5. Обеспечивать документирование каждого факта проверки и оформлять заключения по результатам проверок, отражающие все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомендации по их устранению, а также по применению мер дисциплинарного и иного воздействия к нарушителям.
6. Обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений документов.
7. Представлять заключения по итогам проверок руководству Банка и соответствующим подразделениям Банка для принятия мер по устранению нарушений, а также для целей анализа деятельности конкретных сотрудников Банка.
8. Своевременно информировать руководящие органы Банка:
   - обо всех выявленных случаях нарушений сотрудниками законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений;
   - обо всех вновь выявленных рисках;
   - обо всех выявленных нарушениях установленных Банком процедур, связанных с функционированием системы внутреннего контроля;
   - о мерах, принятых руководителями проверяемых подразделений Банка, по устранению допущенных нарушений и их результатах.
   
9. _________________________________________________________________.
10. _________________________________________________________________.

1. Получать от руководителей и уполномоченных ими сотрудников проверяемого подразделения необходимые для проведения проверки документы, в том числе:
   - приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством Банка и его подразделений;
   - бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно-расчетные документы;
   - документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности проверяемого подразделения Банка.
   
2. Определять соответствие действий и операций, осуществляемых сотрудниками Банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов Банка Украины, внутренних документов Банка, определяющих проводимую Банком политику, процедуры принятия и реализации решений, организации учета и отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях (заключаемых сделках), результатах анализа финансового положения и рисках банковской деятельности.
3. Привлекать при необходимости сотрудников иных структурных подразделений Банка для решения задач внутреннего контроля.
4. Входить в помещение проверяемого подразделения, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных и хранения данных на машинных носителях, с обязательным привлечением руководителя либо, по его поручению, сотрудника (сотрудников) проверяемого подразделения.
5. С разрешения Председателя Правления Банка самостоятельно или с помощью сотрудников проверяемого подразделения снимать копии с полученных документов, в том числе копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей.
6. _________________________________________________________________.
7. _________________________________________________________________.

1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией – в пределах, установленных действующим трудовым законодательством Украины.
2. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности – в пределах, установленным административным и гражданским законодательством Украины.
3. _________________________________________________________________.
4. _________________________________________________________________.

Приказ Министерства труда и социальной защиты РФ от N 236н - Об утверждении профессионального стандарта - Специалист по внутреннему контролю (внутренн

• Приказ Министерства труда и социальной защиты РФ от 22 апреля 2015 г. N 236н "Об утверждении профессионального стандарта "Специалист по внутреннему контролю (внутренний контролер)"
• Профессиональный стандарт. Специалист по внутреннему контролю (внутренний контролер)
  • I. Общие сведения
  • II. Описание трудовых функций, входящих в профессиональный стандарт (функциональная карта вида профессиональной деятельности)
  • III. Характеристика обобщенных трудовых функций
    • 3.1. Обобщенная трудовая функция
      • 3.1.1. Трудовая функция
      • 3.1.2. Трудовая функция
      • 3.1.3. Трудовая функция
    • 3.2. Обобщенная трудовая функция
      • 3.2.1. Трудовая функция
      • 3.2.2. Трудовая функция
      • 3.2.3. Трудовая функция
      • 3.2.4. Трудовая функция
    • 3.3. Обобщенная трудовая функция
      • 3.3.1. Трудовая функция
      • 3.3.2. Трудовая функция
      • 3.3.3. Трудовая функция
      • 3.3.4. Трудовая функция
    • 3.4. Обобщенная трудовая функция
      • 3.4.1. Трудовая функция
      • 3.4.2. Трудовая функция
      • 3.4.3. Трудовая функция
      • 3.4.4. Трудовая функция
      • 3.4.5. Трудовая функция
      • 3.4.6. Трудовая функция
      • 3.4.7. Трудовая функция
    • 3.5. Обобщенная трудовая функция
      • 3.5.1. Трудовая функция
      • 3.5.2. Трудовая функция
      • 3.5.3. Трудовая функция
      • 3.5.4. Трудовая функция
  • IV. Сведения об организациях - разработчиках профессионального стандарта
    • 4.1. Ответственная организация-разработчик
    • 4.2. Наименования организаций-разработчиков

Приказ Министерства труда и социальной защиты РФ от 22 апреля 2015 г. N 236н
"Об утверждении профессионального стандарта "Специалист по внутреннему контролю (внутренний контролер)"

В соответствии с пунктом 16 Правил разработки, утверждения и применения профессиональных стандартов, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22 января 2013 г. N 23 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 4, ст. 293; 2014, N 39, ст. 5266), приказываю:

Утвердить прилагаемый профессиональный стандарт "Специалист по внутреннему контролю (внутренний контролер)".

Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 мая 2015 г.
Регистрационный N 37271

См. справку о профессиональных стандартах

Профессиональный стандарт
Специалист по внутреннему контролю (внутренний контролер)
(утв. приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 22 апреля 2015 г. N 236н)

I. Общие сведения

Деятельность по осуществлению внутреннего контроля в экономических субъектах

(наименование вида профессиональной деятельности)

Основная цель вида профессиональной деятельности:

Поддержка органов управления экономическими субъектами: в обеспечении достижения целей их деятельности путем своевременного выявления и оценки значимости рисков бизнес-процессов с применением форм предварительного, текущего и последующего контроля; в соблюдении требований действующего законодательства Российской Федерации, а также внутренней политики и регламентов; в повышении эффективности систем управления экономическими субъектами, в достижении запланированных финансовых, операционных показателей, в экономном использовании ресурсов и в сохранности активов; в обеспечении экономическим субъектом достоверности и своевременности формирования составляемой отчетности

Анализ и обсуждение эффективности предлагаемых руководством экономического субъекта мероприятий по устранению выявленных внутренним контролем отклонений от требований правовой и нормативной базы и внутренних регламентов

Получение от объекта внутреннего контроля информации о ходе выполнения им рекомендаций по устранению выявленных отклонений от требований законодательства Российской Федерации, нормативной базы и внутренних регламентов

Контрольная проверка полученной информации (при необходимости)

Подготовка и разработка проектов риск-ориентированных плановых документов по контролю или устранению выявленных отклонений и обусловивших их причин

Контроль выполнения заданий по исправлению выявленных недостатков и устранению обусловивших их причин

Подготовка информации для руководителя и заказчика внутреннего контроля о ходе выполнения заданий плановых документов по контролю или устранению выявленных отклонений и обусловивших их причин

Применять методы, приемы, способы и процедуры контроля устранения выявленных внутренним контролем отклонений

Обсуждать с ответственными руководителями и специалистами экономического субъекта имеющиеся отклонения от запланированных сроков и объемов работ, предусмотренных плановыми документами

Требования стандартов внутреннего контроля экономического субъекта по планированию контроля устранения выявленных внутренним контролем отклонений

Основы информационных технологий и информационной безопасности

Подготовка заданий на проведение контрольных мероприятий по внутреннему контролю, по формированию информационной базы, отражающей работу объекта внутреннего контроля, и по ее анализу

Организация проведения анализа информации по результатам проведения контрольных мероприятий для выявления значимых отклонений от требований правовой и нормативной базы и внутренних регламентов

Разработка риск-ориентированных годовых и оперативных планов работы структурного подразделения внутреннего контроля, их представление на утверждение уполномоченным руководителям экономического субъекта, контроль выполнения

Организация разработки проектов риск-ориентированной плановой документации и представление их на утверждение уполномоченным руководителям экономического субъекта, контроль их исполнения

Организация подготовки распорядительных документов по проведению контрольных мероприятий

Подготовка проекта внутреннего регламента о проведении внутреннего контроля

Согласование основных направлений внутреннего контроля, предусмотренных установленным экономическим субъектом порядком, с его заказчиками

Рассмотрение обоснованности предложений по совершенствованию методического обеспечения осуществления внутреннего контроля

Разрабатывать организационно-распорядительные приказы, способствующие повышению эффективности работы структурного подразделения внутреннего контроля

Разрабатывать внутренние стандарты и требования профессиональной этики, современные методики проведения внутреннего контроля

Разрабатывать перспективные годовые и оперативные планы работы

Анализ действующей нормативной базы внутреннего контроля, в том числе внутренних стандартов и требований профессиональной этики, а также методического обеспечения проведения внутреннего контроля

Разработка предложений по внесению изменений в действующую нормативную базу и в методики внутреннего контроля, в требования профессиональной этики, проекты внутренних стандартов по построению и функционированию системы внутреннего контроля на всех уровнях управления экономическим субъектом, нормативные и методические материалы для работы специалистов по внутреннему контролю; их оценка и представление на утверждение уполномоченному руководителю экономического субъекта

Сравнивать по содержанию и выявлять несоответствие внутренних регламентов работы субъектов внутреннего контроля на всех уровнях управления экономическим субъектом, вырабатывать предложения по их корректировке

Разрабатывать обоснованные изменения в действующую нормативную базу внутреннего контроля

Организация разработки предложений для руководства экономического субъекта по стратегии развития системы внутреннего контроля в экономическом субъекте и по политике в области внутреннего контроля

Разработка риск-ориентированных годовых и оперативных планов работы системы внутреннего контроля, их представление на утверждение уполномоченным руководителям экономического субъекта, контроль их выполнения

Руководство разработкой и утверждение внутренних регламентов, определяющих порядок формирования политики, программ, перспективного и годового планов работы системы внутреннего контроля экономического субъекта

Сбор, анализ и обобщение информации о российском и международном опыте работы систем внутреннего контроля, формирование заданий по разработке обоснованных направлений их развития

Разработка завершающих документов по результатам выполнения заданий по разработке стратегии развития системы внутреннего контроля

Внедрение стратегии развития системы внутреннего контроля в практику работы экономического субъекта

*(3) Закон Российской Федерации от 21 июля 1993 г. N 5485-1 "О государственной тайне" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 15, ст. 1768; 1997, N 41, ст. 4673, ст. ст. 8220, 8235; 2002, N 52, ст. 5288; 2003, N 6, ст. 549, N 27, ст. 2700, N 46, ст. 4449; 2004, N 27, ст. 2711, N 35, ст. 3607; 2007, N 49, ст. 6055, ст. 6079; 2009, N 29, ст. 3617; 2010,N 47,ст. 6033; 2011, N 30, ст. 4590, ст. 4596, N 46, ст. 6407; 2013, N 51, ст. 6697).

*(4) Общероссийский классификатор профессий рабочих, должностей служащих и тарифных разрядов.

В ТК РФ было введено понятие профессионального стандарта. Это характеристика квалификации, необходимой работнику для осуществления определенного вида профдеятельности.

Так, утвержден профстандарт "Специалист по внутреннему контролю (внутренний контролер)". В нем приведено описание трудовых функций, установлены требования к уровню образования, стажу работы, знаниям и умениям.

Основная цель данного вида деятельности - поддержка органов управления экономическими субъектами в обеспечении достижения целей их деятельности путем своевременного выявления и оценки значимости рисков бизнес-процессов с применением форм предварительного, текущего и последующего контроля; в соблюдении требований действующего законодательства, а также внутренней политики и регламентов; в повышении эффективности систем управления экономическими субъектами, в достижении запланированных финансовых, операционных показателей, в экономном использовании ресурсов и в сохранности активов; в обеспечении экономическим субъектом достоверности и своевременности формирования составляемой отчетности.

Профстандарт применяется работодателями при формировании кадровой политики и управлении персоналом, при организации обучения и аттестации работников, заключении трудовых договоров, принятии должностных инструкций и систем оплаты труда. Его также используют при подготовке профессиональных образовательных программ.

Приказ Министерства труда и социальной защиты РФ от 22 апреля 2015 г. N 236н "Об утверждении профессионального стандарта "Специалист по внутреннему контролю (внутренний контролер)"

Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 мая 2015 г.
Регистрационный N 37271

Настоящий приказ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования

Текст приказа опубликован на "Официальном интернет-портале правовой информации" (www.pravo.gov.ru) 18 мая 2015 г.

Получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня!

Финансовое управление Администрации Комсомольского муниципального района

Главная » О Финансовом управлении » Функции и полномочия » Должностная инструкция ведущего специалиста отдела бюджетного планирования и отраслевого финансирования финансового управления Администрации Комсомольского муниципального района.

2. Квалификационные требования.

3. Должностные обязанности

6. Порядок служебного взаимодействия главного специалиста отдела в связи с исполнением им должностных обязанностей

7. Показатели эффективности и результативности профессиональной служебной деятельности главного специалиста отдела

Должностная инструкция инспектора по контролю

Раздел должностные инструкции содержит более 200 должностных инструкций руководителей и специалистов различных направлений бизнеса.

должностные инструкции директора, начальников, заместителей

-должностные инструкции менеджера, инженера, бухгалтера, экономиста

должностные инструкции заведующих, администраторов, операторов, врачей

должностные инструкции секретаря, продавца, кассира, консультанта

-должностные инструкции слесаря, плотника, электрика, уборщицы

Разделы: Франчайзинг, Покупка бизнеса, Продажа бизнеса, Оценка бизнеса, Обзоры готового бизнеса, Аналитика готового бизнеса, Советы по готовому бизнесу, Статьи про готовый бизнес.

Готовые бизнес-планы по различным отраслям бизнеса, составление бизнес плана, бизнес планирование.

Разделы: Ипотечное кредитование, Потребительское кредитование, Кредиты для бизнеса, Условия кредитования, Кредитные карты, Автокредит, Банки, Лизинг.

Разделы: Инвестирование, Советы инвестору, Инвестиционные фонды, ПИФ, Доверительное управление, Управляющие компании, Инвестиционные компании, Финансирование, Иностранные инвестиции, Налоги инвестора.

Разделы: Финансовый менеджмент, Финансовый маркетинг, Финансовые расчеты, Кассовые операции, Личные финансы, Автоматизация бизнеса, Безопасность финансов, Аудит,Управленческий учет, Зарплата, Командировочные расходы, Бухучет, Кредит, Вклады.

Трудовые договора, Договора аренды, Договора купли-продажи, Договора на оказание услуг, Договора поставки, Договора подряда, Типовые договора, Образцы договоров.

Разделы: Идеи бизнеса, Свой бизнес, Идеи малого бизнеса, Архив бизнес идей.

Типовые должностные инструкции и образцы должностных инструкций различных работников.

Разделы: Рынок страхования, Авто страхование, Медицинское страхование, Страхование недвижимости, Страхование вкладов.

Разделы: Реклама, Маркетинг, Брэнды, Маркетинговые исследования, Карьера.

Должностная инструкция инспектора по контролю

I. Общие положения

1. Инспектор по контролю за исполнением поручений относится к категории специалистов.

2. На должность инспектора по контролю за исполнением поручений назначается лицо, имеющее среднее профессиональное образование без предъявления требований к стажу работы или начальное профессиональное образование, специальную подготовку по установленной программе и стаж работы по профилю не менее 3 лет, в том числе на данном предприятии не менее 1 года.

3. Назначение на должность инспектора по контролю за поручениями и освобождение от нее производится приказом директора предприятия по представлению

(руководителя структурного подразделения)

4. Инспектор по контролю за исполнением поручений должен знать:

4.1. Постановления, распоряжения, приказы, методические и нормативные материалы по организации делопроизводства на предприятии.

4.2. Формы и методы контроля исполнения документов.

4.3. Структуру предприятия и его подразделений.

4.4. Стандарты унифицированной системы делопроизводства, организационно-распорядительную документацию.

4.5. Схемы документооборота.

4.6. Средства вычислительной техники, коммуникаций и связи.

4.8. Законодательство о труде.

4.9. Правила внутреннего трудового распорядка.

4.10. Правила и нормы охраны труда.

5. Инспектор по контролю за исполнением поручений подчиняется

предприятия; руководителю структурного подразделения; иному должностному лицу)

6. На время отсутствия инспектора по контролю за исполнением поручений (отпуск, болезнь, пр.) его обязанности исполняет лицо, назначенное приказом директора предприятия, которое приобретает соответствующие права и несет ответственность за надлежащее исполнение возложенных на него обязанностей.

II. Должностные обязанности

Инспектор по контролю за исполнением поручений:

1. Осуществляет контроль за своевременным исполнением структурными подразделениями предприятия и отдельными специалистами решений, приказов, указаний, поручений руководства предприятия.

2. Проверяет соответствие подготавливаемых на предприятии проектов приказов и распоряжений документам вышестоящих организаций, на основе которых они издаются.

3. Заполняет контрольные карточки и ведет картотеки учета приказов, распоряжений и других документов, а также поручений, требующих контроля за их исполнением.

4. Ведет оперативный учет прохождения документов.

5. Определяет причины несвоевременного исполнения поручений.

6. Информирует руководителя предприятия о состоянии выполнения поручений.

7. Составляет отчеты, справки, сводки по результатам контроля с внесением соответствующих предложений о состоянии исполнительской дисциплины, по исполнению структурными подразделениями поручений, исправлению положения дел, о заслушивании на совещаниях у руководства предприятия руководителей структурных подразделений и отдельных специалистов, допускающих просрочку в выполнении поручений и решений.

8. Проверяет обоснованность представляемых руководству предприятия предложений о снятии решений с контроля.

9. Готовит документы по истечении установленных сроков текущего хранения к сдаче на хранение в архив.

10. Принимает участие в подготовке предложений по совершенствованию делопроизводства на предприятии.

11. Выполняет отдельные служебные поручения своего непосредственного руководителя.

Инспектор по контролю за исполнением поручений имеет право:

1. Требовать от исполнителей исполнения документов в установленные сроки, а также все необходимые сведения о ходе выполнения контролируемых документов и решений.

2. Знакомиться в структурных подразделениях организации со всеми документами по проверяемым вопросам.

3. Участвовать на заседаниях и совещаниях, проводимых руководством предприятия, в обсуждении вопросов о постановке контроля за выполнением документов и поручений.

4. Вносить на рассмотрение директора предприятия и заведующего канцелярией (начальника отдела документационного обеспечения) предложения по улучшению деятельности подразделения, форм и методов работы с документами.

5. Подписывать и визировать документы в пределах своей компетенции.

1. Инспектор по контролю за исполнением поручений несет ответственность:

1.1. За ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией - в пределах, определенных действующим трудовым законодательством Российской Федерации.

1.2. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности - в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации.

1.3. За причинение материального ущерба - в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации.

2. Инспектор по контролю за исполнением поручений несет персональную ответственность за:

2.1. Состояние контроля исполнения документов и поручений.

2.2. Соблюдение сроков проведения проверок.

Перейти в другие разделы сайта :

Должностные инструкции сотрудников отдела внутреннего контроля

Приведем в качестве примеров должностную инструкцию начальника отдела внутреннего контроля и договор с аудитором.
УТВЕРЖДАЮ Президент ОАО «. »
200 г.
ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ начальника отдела внутреннего аудита ' 1. Общие положения
1.1. Настоящая должностная инструкция определяет основные задачи, права и обязанности начальника отдела внутреннего аудита ОАО « »(далее — предприятие).
1.2. Начальник отдела внутреннего аудита назначается и освобождается от занимаемой должности, переводится на другую работу на предприятии приказом президента (председателя правления) предприятия.
1.3. Начальник отдела внутреннего аудита подчиняется президенту (председателю правления) предприятия.
1.4. В своей работе начальник отдела внутреннего аудита руководствуется действующим законодательством, уставом предприятия, положением о службе внутреннего аудита, настоящей инструкцией и иными внутренними нормативными документами предприятия.
2. Квалификационные требования
2.1. На должность начальника службы внутреннего аудита назначаются лица, имеющие высшее экономическое образование с опытом работы в должности бухгалтера, аудитора, ревизора не менее пяти лет.
2.2. Начальник отдела внутреннего аудита должен знать действующее законодательство, регламентирующее порядок ведения бухгалтерского учета, составления отчетности и налогообложения, методы проведения аудиторских проверок, обладать навыками работы с вычислительной техникой в режиме пользователя.
3. Основные задачи
Организация контроля за соблюдением подразделениями предприятия законодательных и нормативных актов по вопросам осуществления операций предприятия, ведения бухгалтерского учета, составления отчетности и по вопросам налогообложения.
4. Должностные обязанности
4.1. Руководство деятельностью отдела, обеспечение выполнения задач, возложенных на отдел, организация его работы в соответствии с разработанным планом.
4.2. Разработка плана работы отдела.
4.3. Обеспечение повседневного контроля за деятельностью сотрудников службы, распределение обязанностей между ними.
4.4. Обеспечение контроля за исполнением решений руководства в отношении деятельности отдела.
4.5. Вынесение на рассмотрение руководства в установленном порядке предложений по вопросам, относящимся к деятельности отдела.
4.6. Представление работников отдела для назначения надолжности и их увольнения, поощрения отличившихся работников, наложения дисциплинарных взысканий в соответствии с законодательством о труде и правилами внутреннего распорядка.
4.7. Принятие мер по повышению квалификации, трудовой и испол-нительской дисциплины и эффективности труда работников отдела.
4.8. Организация получения в установленном порядке в пределах своей компетенции информации от структурных подразделений, филиалов, отделений и подведомственных предприятий.
4.9. Сохранение конфиденциальности информации об операциях, счетах и инвестициях предприятия, а также об иных сведениях, составляющих коммерческую тайну предприятия в соответствии с его внутренними нормативными документами.
4.10. Обеспечение сохранности документов, получаемых или составляемых в ходе проверки.
4.11. Соблюдение норм и правил, установленных внутренними нор-мативными документами предприятия (приказами, распоряжениями, инструкциями и т.п.).
4.12. Выполнение заданий руководства по вопросам решения задач отдела.
5. Права
5.1. Начальник отдела внутреннего аудита обладает всеми правами в рамках действующего законодательства и документов, регламентирующих деятельность работников предприятия.
5.2. Начальник отдела внутреннего аудита имеет право подписи документов, направляемых от имени отдела, по вопросам, входящим в его компетенцию.
5.3. Начальник отдела внутреннего аудита имеет право беспрепятственного доступа к информации и документации, необходимой ему для исполнения своих должностных обязанностей.
5.4. Начальник отдела внутреннего аудита имеет право вносить на рассмотрение руководства предложения по улучшению работы отдела и предприятия в целом.
5.5. Начальник отдела внутреннего аудита имеет право давать работникам отдела указания по вопросам, входящим в его компетенцию.
6. Ответственность
6.1. Начальник отдела внутреннего аудита несет ответственность за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязанностей, возложенных на него настоящей инструкцией и другими внутренними нормативными документами предприятия в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
6.2. В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации начальник отдела внутреннего аудита несет материальную ответственность за причиненный предприятию ущерб.
6.3. Начальник отдела внутреннего аудита несет персональную ответственность за состояние трудовой и исполнительской дисциплины, за сохранение сотрудниками отдела коммерческой тайны, а также за соблюдение установленного режима конфиденциальности по вопросам, входящим в компетенцию отдела.
ПРИМЕРНЫЙ ТРУДОВОЙ ДОГОВОР (КОНТРАКТ) С АУДИТОРОМ
г. Москва, 200 г.
Общество с ограниченной ответственностью « »в лице
генерального директора, действующего на основании устава, именуемое в дальнейшем «Администрация», с одной стороны, и господин, именуемый(ая) в дальнейшем «Аудитор», с другой стороны, заключили настоящий контракт о нижеследующем:
1. Назначение на должность. Права и обязанности Аудитора
1.1. Господин(жа) назначается на должность Аудитора общества на основании решения учредителей общества с« » 200. г.
1.2. Настоящий контракт регулирует трудовые и иные связанные с ними отношения между Аудитором и Администрацией.
1.3. Работа по данному контракту является основным местом работы Аудитора; с согласия Администрации Аудитор может занимать иные оплачиваемые должности в других организациях, государственных и общественных органах.
1.4. Аудитор подчиняется непосредственно генеральному директору. В оперативном подчинении Аудитора находятся работники общества, назначенные приказом генерального директора для участия в проверках и инвентаризациях.
1.5. Аудитор обязан обеспечить проверки и ревизии по следующим направлениям:
а) сохранность собственности учредителей и фирмы;
б) выявление и мобилизация имеющихся резервов и экономии;
в) проверка соответствия системы организационных регламентов действующим нормативным актам и учредительным документам;
г) последовательная и эффективная деятельность фирмы;
д) проверка работы по заключению договоров и контроль за их исполнением;
е) контроль за расчетно-платежной дисциплиной, своевременность расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами;
ж)экспертиза достоверности оперативного, статистического и бухгалтерского учета;
з) проверка учета затрат на производство и полноты отражения выручки от продаж, формирования финансовых результатов;
и) проверка использования фондов экономического стимулирования и прибыли;
к) своевременное и полное отражение операций учета;
л) устранение факторов, отрицательно влияющих на эффективность работы фирмы.
1.6.

Аудитор планирует и организует документальные и комплексные проверки, инвентаризации, экспертизы и другие способы контроля.
1.7. На аудитора не могут быть возложены обязанности, связанные с иными задачами, чем предусмотренные п. 1.5.
1.8. Аудитор не вправе соглашаться с действиями работников общества и Администрации, противоречащими законодательству, учредительным документам общества, нарушающими финансовую или договорную дисциплину; о всех выявленных нарушениях он обязан доложить учредителям общества и Администрации в письменном виде.
2. Права и обязанности работодателя
2.1. Работодатель имеет право:
а) требовать от Аудитора добросовестного выполнения обязанностей, предусмотренных настоящим трудовым договором (контрактом);
б) поощрять Аудитора за добросовестный труд;
в) привлекать Аудитора к дисциплинарной ответственности в случаях совершения им дисциплинарных проступков.
2.2. Работодатель обязан:
а) соблюдать условия настоящего трудового договора (контракта);
б) обеспечить Аудитора средствами и иными материальными, трудовыми и финансовыми средствами для выполнения работы по настоящему трудовому договору (контракту):
¦ создать условия для эффективного труда Аудитора, оборудовать его рабочее место, обеспечить информационной и электронной техникой, транспортом и другими средствами, необходимыми для деятельности Аудитора;
¦ своевременно выплачивать обусловленную настоящим трудовым договором (контрактом) заработную плату и другие вознаграждения.
3. Срок действия контракта
3.1. Настоящий контракт заключен на срок с « » 200 г.
по« » 200. г.
3.2. После истечения срока действия контракта по соглашению сторон он может быть продлен или заключен на новый срок путем оформления в установленном порядке.
4. Оплата труда
4.1. Администрация обязуется выплачивать Аудитору должностной
оклад в размере рублей в месяц не позднее пятого числа после
истечения оплачиваемого месяца.
4.2. Администрация обязуется выплачивать Аудитору процентов от экономии, полученной по выявленным аудитором непроизводительным расходам финансовых средств, по сохранности денежных средств и имущества, резервов повышения рентабельности общества.
4.3. Администрация обязуется выплачивать Аудитору вознаграждения по результатам работы общества ежеквартально.
4.4. По соглашению сторон размер и система оплаты труда могут быть пересмотрены. После пересмотра новые условия контракта оформляются в письменном виде, подписываются сторонами и являются неотъемлемой частью настоящего контракта.
4.5. С суммы заработной платы и с иных установленных законода-тельством доходов Аудитор уплачивает налоги в размерах и порядке, определяемых налоговым законодательством.
5. Рабочее время и время отдыха
5.1. Для выполнения Аудитором своих служебных обязанностей ему устанавливается ненормированный рабочий день.
5.2. Аудитору предоставляется ежегодный оплачиваемый отпуск продолжительностью. календарных дней с выплатой компенсации в рублей. Отпуск может быть предоставлен в любое время в течение рабочего года по соглашению сторон.
5.3. С согласия Администрации Аудитору может быть предоставлен отпуск без сохранения заработной платы, если это не отражается на нормальной работе общества, в случаях, установленных законодательством.
6. Гарантии и компенсации
6.1. Для обеспечения нормальной работы Аудитору предоставляются рабочий кабинет, средства оргтехники, телефон, автотранспорт и другие необходимые условия для качественной работы; для участия в аудиторских проверках и инвентаризациях выделяются специалисты соответствующей квалификации.
6.2. Аудитору предоставляется жилье или компенсации, медицинское обслуживание, создаются условия для повышения квалификации и т.д.
6.3. На Аудитора полностью распространяются льготы и гарантии, установленные для сотрудников законодательством, учредительными документами, положением о персонале, другими решениями учредителей или Администрации.
6.4. На период действия контракта Аудитор подлежит всем видам государственного социального страхования.
6.5. Ущерб, причиненный Аудитору увечьем либо иным повреждением здоровья, связанный с исполнением им своих трудовых обязанностей, подлежит возмещению в соответствии с трудовым законодательством.
7. Ответственность Аудитора
7.1. Аудитор несет дисциплинарную или иную установленную зако-нодательством ответственность в случаях:
а) умышленного сокрытия фактов нарушения законодательства, могущих привести к материальному ущербу общества;
б) разглашения сведений, могущих нанести обществу экономический ущерб и подорвать его имидж.
7.2. Дисциплинарные взыскания на Аудитора налагаются по решению общего собрания учредителей. Разногласия между Аудитором и Администрацией решаются учредителями общества.
8. Освобождение от должности
8.1. Освобождение Аудитора от занимаемой должности производится Администрацией на основании решения учредителей в порядке, предусмотренном трудовым законодательством Российской Федерации.
8.2. При освобождении Аудитора от должности производится сдача дел по соответствующему акту вновь назначенному аудитору или иному сотруднику, назначенному приказом генерального директора. До утверждения этого акта генеральным директором условия настоящего контракта считаются действующими, а приказ об увольнении не издается.
8.3. Уволенный Аудитор обязуется в течение пяти лет не разглашать сведения экономического и технического характера, ставшие ему известными в период работы в обществе.
9. Заключительные положения
9.1. В случае возникновения между сторонами спора он подлежит урегулированию путем непосредственных переговоров Аудитора и Адми-нистрации. Если спор между сторонами не урегулирован в результате пере-говоров, он разрешается в порядке, предусмотренном учредительными документами общества, положением о персонале и трудовым законодательством.?
9.2. Условия контракта могут быть изменены только по взаимному соглашению сторон, в случаях: изменения действующего законодательства; изменения устава организации; инициативы любой из сторон настоящего трудового договора.
Любые изменения условий контракта оформляются в виде подписан-ного сторонами дополнительного соглашения, являющегося неотъемлемой частью настоящего контракта.
9.3. Настоящий контракт составлен в двух экземплярах, из которых один хранится в делах общества, а другой находится у Аудитора. Каждая из сторон вправе изготовить в установленном порядке необходимое ей количество копий контракта.
Администрация (подпись)

1. Должностные инструкции
   Должностные инструкции работников не относятся к числу обязательных документов, и необходимость их наличия или отсутствия определяется предпринимателем самостоятельно. Однако, разработав должностные инструкции для каждого работника, предприниматель достигнет сразу двух целей. - работники знают, что они должны делать; - предприниматель знает, что и когда он может с них потребовать. Помимо этого,
   
2. Должностная инструкция
   Должностные инструкции работников не относятся к числу обязательных документов, и необходимость в их наличии или отсутствии определяется предпринимателем самостоятельно. Однако, разработав должностные инструкции для каждого работника, предприниматель достигнет сразу двух целей: - работники знают, что они должны делать; - предприниматель знает, что и когда он может с них потребовать. Помимо этого,
   
3. Должностные инструкции
   По своей структуре инструкция повторяет положение о подразделении, за ис-ключением разве что раздела про организационную структуру. Поэтому все рассуждения, приведенные выше про положения о подразделениях, применимы и здесь. В должностной инструкции появляется раздел «Требования к квалификации». Эту тему мы рассмотрим подробнее в п. 6.2 «Потребность компании в персонале». Один нюанс: в «прочее»
   
4. Должностная инструкция
   Что же представляет из себя должностная инструкция? Должностная инструкция — это организационно-правовой документ, в котором определяются основные функции, обязанности, права и ответственность сотрудника организации при осуществлении им деятельности в определенной должности [15]. И еще один вопрос. А какую же пользу может принести описание должностных обязанностей? Для чего оно предназначено?
   
5. Должностная инструкция директора по персоналу
   Утверждаю Генеральный директор / / Должностная инструкция директора по персоналу По материалам КБ "Российский кредит". 1. Общие положения 1.1. Директор по персоналу компании " " (далее по тексту — директор по персоналу) непосредственно подотчетен и подконтролен генеральному директору, а в его отсутствие — лицу, замещающему его в соответствии с изданным приказом. 1.2. Директор по персоналу
   
6. Должностная инструкция менеджера по кадрам* Общие положения
   Выполняет ответственные административные функции и руководит кадровой работой в организации или учреждении. Отвечает за планирование и осуществление кадровой политики, в том числе за набор, проведение испытаний, оценку, назначение, продвижение по службе, перевод и рекомендации по изменению статуса служащих организации, а также за систему доведения необходимой информации до работников. Работает
   
7. Отдельные позиции положений о подразделениях и должностных инструкций, являющиеся общими для всех подразделений*
   Раздел «Общие положения»: самостоятельное подразделение возглавляется начальником и подчиняется одному из руководящих работников предприятия. Внутренние звенья (лаборатории, бюро), входящие в состав подразделения, также возглавляются начальниками, которые подчинены руководителям соответствующих отделов. Группы, входящие в бюро, лаборатории, возглавляются старшими инженерами соответствующей
   
8. Примерное положение об отделе внутреннего аудита
   Положение об отделе внутреннего аудита составляется по приводимой нами примерной схеме. УТВЕРЖДЕНО на общем собрании учредителей, протокол N2 от ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОТДЕЛЕ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА 1. Общие положения 1.1. Отдел внутреннего аудита является самостоятельным струк-турным подразделением фирмы и подчиняется непосредственно гене-ральному директору. 1.2. В своей деятельности отдел внутреннего аудита
   
9. Этапы создания отдела внутреннего аудита
   Приведенное ниже описание процесса организации отдела внутреннего аудита не включает в себя сведения о поиске и приеме на работу начальника службы внутреннего аудита. Эти операции в случае необходимости могут быть выполнены, например, на этапе планирования, с тем чтобы будущий начальник принимал участие в процессе формирования своего отдела. Возможен и другой вариант: сделать один или несколько
   
10. Оценка системы внутреннего контроля
    Рекомендации по получению информации о системах бухгалтерского учета и процедуры, применяемые для оценки системы внутреннего контроля экономического субъекта, приведены в международном стандарте аудиторской деятельности № 400 «Оценка рисков и внутренний контроль» и № 610 «Рассмотрение работы внутреннего аудита*, на основе которых разработано правило (стандарт) аудиторской деятельности № 8 «Оценка
    
11. Контроль качества работы собственного отдела сбыта
    Обратитесь к своему отделу сбыта под видом клиента или вместе с настоящим клиентом — и вы узнаете, насколько реальная картина его работы соответствует тому, чего вы пытаетесь от него
    
12. Организация внутреннего контроля
    Эффективное осуществление регулирующей функции государства в экономической сфере предполагает предупреждение, выявление и пресече-ние финансовых правонарушений. Наличие хорошо отлаженной, действен-ной системы государственного финансового контроля является необходи-мым условием существования сильного демократического государства и важным фактором государственного строительства. Субъектами