Руководства, Инструкции, Бланки

Должностная Инструкция Руководителя Внутреннего Контроля

Рейтинг: 5.0/5.0 (550 проголосовавших)

Категория: Инструкции

Описание

Должностная инструкция начальника службы внутреннего контроля (внутреннего аудита) кредитной организации, банка: образец, бланк, шаблон

Должностная инструкция начальника службы внутреннего контроля (внутреннего аудита) кредитной организации, банка

Идентификатор электронной копии документа.

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Начальник службы внутреннего контроля (внутреннего аудита) кредитной организации, банка (далее - Работник и служба внутреннего контроля) относится к руководителям.

1.2. Настоящая должностная инструкция определяет функциональные обязанности, права и ответственность Работника при выполнении работ по специальности в ___________ "________________" (далее - Работодатель).

1.3. Работник назначается на должность и освобождается от должности приказом Председателя правления Работодателя в установленном действующим трудовым законодательством порядке.

1.4. Работник должен знать: законодательные и нормативные правовые акты, постановления, распоряжения, приказы и другие руководящие, методические и нормативные документы, регламентирующие деятельность службы внутреннего контроля Работодателя; особенности и специфику деятельности Работодателя; порядок организации и проведения служебного расследования; основы трудового законодательства; правила по охране труда, пожарной безопасности; требования режима секретности, сохранности служебной, коммерческой и государственной тайны, неразглашения сведений конфиденциального характера.

Работник должен уверенно владеть достаточными знаниями о банковской деятельности и методах внутреннего контроля и сбора информации, ее анализа и оценки в связи с выполнением служебных обязанностей.

1.5. Требования к квалификации. Высшее профессиональное образование и стаж работы на руководящих должностях в банковской сфере не менее 2 лет.

1.7. В непосредственном подчинении Работника находятся: ________________.

1.8. Работник подчиняется непосредственно Председателю правления Работодателя.

Работник подотчетен совету директоров (наблюдательному совету) Работодателя.

2. ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ РАБОТНИКА

Организация работы службы внутреннего контроля с обеспечением эффективного применения имеющихся организационных и инженерно-технических средств. Проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля. Проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками). Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств. Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности. Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России. Проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Работодателя. Оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых кредитной организацией операций. Проверка соответствия внутренних документов Работодателя нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг). Проверка процессов и процедур внутреннего контроля. Проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения. Оценка работы службы управления персоналом Работодателя. Информирование о выявляемых при проведении проверок нарушениях (недостатках) по вопросам, определяемым кредитной организацией, совета директоров (наблюдательного совета), единоличного и коллегиального исполнительного органа и руководителя структурного подразделения Работодателя, в котором проводилась проверка. Информирование органов управления Работодателя обо всех случаях, которые препятствуют осуществлению службой внутреннего контроля своих функций. В случае получения информации о возникновении внештатной ситуации, связанной с работой службы, незамедлительное информирование Работодателя. Еженедельное (ежемесячное) подведение итогов работы службы, представление Работодателю отчетов и предложений по поощрению и наказанию сотрудников службы, принятию соответствующих мер.

3. ПРАВА РАБОТНИКА

3.1. Как руководитель службы Работник имеет право на:

- производить документирование, фотографирование, звукозапись, кино- и видеосъемку фактов и событий;

- требовать от сотрудников службы неукоснительного выполнения всех своих указаний;

- вносить свои предложения по вопросам, связанным с изменением кадрового состава службы;

- подписывать и визировать документы в пределах своей компетенции.

3.2. Работник имеет право на:

- изменение и расторжение трудового договора в порядке и на условиях, которые установлены Трудовым кодексом Российской Федерации, иными федеральными законами;

- предоставление ему работы, обусловленной договором;

- рабочее место, соответствующее государственным нормативным требованиям охраны труда и условиям, предусмотренным коллективным договором (при наличии);

- своевременную и в полном объеме выплату заработной платы в соответствии со своей квалификацией, сложностью труда, количеством и качеством выполненной работы;

- отдых, обеспечиваемый установлением нормальной продолжительности рабочего времени, сокращенного рабочего времени для отдельных профессий и категорий работников, предоставлением еженедельных выходных дней, нерабочих праздничных дней, оплачиваемых ежегодных отпусков;

- профессиональную подготовку, переподготовку и повышение своей квалификации в порядке, установленном Трудовым кодексом Российской Федерации, иными федеральными законами;

- защиту своих трудовых прав, свобод и законных интересов всеми не запрещенными законом способами;

- возмещение вреда, причиненного ему в связи с исполнением трудовых обязанностей, и компенсацию морального вреда в порядке, установленном Трудовым кодексом РФ, иными федеральными законами;

- обязательное социальное страхование в случаях, предусмотренных федеральными законами;

- получение материалов и документов, относящихся к своей деятельности;

- взаимодействие с другими подразделениями Работодателя для решения оперативных вопросов своей профессиональной деятельности.

3.3. Работник не вправе участвовать в совершении банковских операций и других сделок.

Работник не имеет права подписывать от имени Работодателя платежные (расчетные) и бухгалтерские документы, а также иные документы, в соответствии с которыми Работодатель принимает банковские риски, либо визировать такие документы.

3.4. Беспристрастность Работника.

3.4.1. Работодатель обеспечивает решение поставленных перед службой внутреннего контроля задач без вмешательства со стороны органов управления, подразделений и служащих Работодателя, не являющихся служащими службы внутреннего контроля.

3.4.2. Работник (его заместители) и служащие службы внутреннего контроля, ранее занимавшие должности в других структурных подразделениях Работодателя, не должны участвовать в проверке деятельности и функций, которые осуществлялись ими в течение проверяемого периода и в течение двенадцати месяцев после завершения такой деятельности и осуществления функций.

3.4.3. Работодатель вправе устанавливать порядок перемещения (периодичность, обоснованность) Работника (его заместителей) и служащих службы внутреннего контроля на другие должности Работодателя в случае изменения характера и масштабов деятельности, появления новых видов или направлений деятельности и т.п.

3.4.4. Работник не может работать у Работодателя по совместительству.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

Работник несет ответственность за:

4.1. Невыполнение своих функциональных обязанностей.

4.2. Недостоверную информацию о состоянии выполнения работы.

4.3. Невыполнение приказов, распоряжений и поручений Работодателя.

Нарушение правил техники безопасности и инструкции по охране труда, непринятие мер по пресечению выявленных нарушений правил техники безопасности, противопожарных и других правил, создающих угрозу деятельности Работодателя и его работникам.

4.5. Несоблюдение трудовой дисциплины.

4.6. Неинформирование или несвоевременное информирование по вопросам, определяемым Работодателем, совета директоров (наблюдательного совета), единоличного и коллегиального исполнительного органа.

5. УСЛОВИЯ РАБОТЫ

5.1. Режим работы Работника определяется в соответствии с Правилами внутреннего трудового распорядка, установленными у Работодателя.

5.2. В связи с производственной необходимостью Работник обязан выезжать в служебные командировки (в т.ч. местного значения).

должностная инструкция руководителя внутреннего контроля:

  • скачать
  • скачать
  • Другие статьи

    Должностная инструкция начальника отдела внутреннего контроля (рус

    Должностная инструкция начальника отдела внутреннего контроля (рус.)

    ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ НАЧАЛЬНИКА ОТДЕЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

    1. Начальник отдела внутреннего контроля относится к категории специалистов открытого акционерного общества "___________" (далее – Банк).
    2. В своей деятельности Начальник отдела внутреннего контроля руководствуется:
      - действующим законодательством Украины и нормативными актами Банка Украины;
      - решениями собрания акционеров, Совета директоров и Правления Банка;
      - Уставом Банка;
      - Положением об организации внутреннего контроля;
      - внутренними документами, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка;
      - настоящей должностной инструкцией.
    3. Начальник отдела внутреннего контроля подчиняется непосредственно Председателю Правления Банка. Действует под непосредственным контролем и работает по плану, утвержденному Советом директоров Банка.
    4. На время отсутствия Начальник отдела внутреннего контроля (отпуск, болезнь и иные причины) его обязанности исполняет главный специалист отдела внутреннего контроля.
    5. _________________________________________________________________.
    6. _________________________________________________________________.

    II. Должностные обязанности


    Начальник отдела внутреннего контроля обязан:
    1. Организовать постоянный контроль путем регулярных проверок за деятельностью подразделений Банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностным инструкциям.
    2. Обеспечивать постоянный контроль за соблюдением сотрудниками Банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений.
    3. Разрабатывать рекомендации и указания по устранению выявленных нарушений.
    4. Осуществлять контроль за исполнением рекомендаций и указаний по устранению нарушений.
    5. Обеспечивать документирование каждого факта проверки и оформлять заключения по результатам проверок, отражающие все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомендации по их устранению, а также по применению мер дисциплинарного и иного воздействия к нарушителям.
    6. Обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений документов.
    7. Представлять заключения по итогам проверок руководству Банка и соответствующим подразделениям Банка для принятия мер по устранению нарушений, а также для целей анализа деятельности конкретных сотрудников Банка.
    8. Своевременно информировать руководящие органы Банка:
      - обо всех выявленных случаях нарушений сотрудниками законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений;
      - обо всех вновь выявленных рисках;
      - обо всех выявленных нарушениях установленных Банком процедур, связанных с функционированием системы внутреннего контроля;
      - о мерах, принятых руководителями проверяемых подразделений Банка, по устранению допущенных нарушений и их результатах.
    9. _________________________________________________________________.
    10. _________________________________________________________________.

    Начальник отдела внутреннего контроля имеет право:
    1. Получать от руководителей и уполномоченных ими сотрудников проверяемого подразделения необходимые для проведения проверки документы, в том числе:
      - приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством Банка и его подразделений;
      - бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно-расчетные документы;
      - документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности проверяемого подразделения Банка.
    2. Определять соответствие действий и операций, осуществляемых сотрудниками Банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов Банка Украины, внутренних документов Банка, определяющих проводимую Банком политику, процедуры принятия и реализации решений, организации учета и отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях (заключаемых сделках), результатах анализа финансового положения и рисках банковской деятельности.
    3. Привлекать при необходимости сотрудников иных структурных подразделений Банка для решения задач внутреннего контроля.
    4. Входить в помещение проверяемого подразделения, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных и хранения данных на машинных носителях, с обязательным привлечением руководителя либо, по его поручению, сотрудника (сотрудников) проверяемого подразделения.
    5. С разрешения Председателя Правления Банка самостоятельно или с помощью сотрудников проверяемого подразделения снимать копии с полученных документов, в том числе копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей.
    6. _________________________________________________________________.
    7. _________________________________________________________________.

    Начальник отдела внутреннего контроля несет ответственность:
    1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией – в пределах, установленных действующим трудовым законодательством Украины.
    2. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности – в пределах, установленным административным и гражданским законодательством Украины.
    3. _________________________________________________________________.
    4. _________________________________________________________________.

    © 2007-2016, Киев, ООО «Джобс Украина» Угода конфіденційності
    Сайт по трудоустройству в Украине Jobs.ua поможет Вам найти работу и сотрудников в Киеве и других городах Украины, найти вакансии и резюме в любой сфере.
    Все права защищены в соответствии с действующим законодательством Украины. При использовании материалов сайта www.Jobs.ua гиперссылка на данный ресурс обязательна. Администрация может не разделять точку зрения авторов информационных материалов и не несет ответственности за размещаемую пользователями информацию. Надеемся, что поиск работы в Киеве и Украине на Jobs.ua будет приятен и удобен для Вас!

    Работа в Украине
    вакансии, резюме

    Должностная инструкция начальника отдела внутреннего контроля

    Должностная инструкция начальника отдела внутреннего контроля Похожие публикации:
    Должностная инструкция начальника отдела банка Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника отдела технического контроля Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника отдела контроля качества Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника отдела учета Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника финансового отдела Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника отдела сбора выручки (укр.) Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника отдела по коммерческой работе Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника сметно-договорного отдела Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника отдела пластиковых карт Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.
    Должностная инструкция начальника планово-экономического отдела (укр.) Специально для сайта: Specknigi.ru от sergey.onin.

    Должностная инструкция начальника отдела внутреннего контроля

    Должностная инструкция начальника отдела внутреннего контроля

    48 Общие положения

    48.1 Настоящая должностная инструкция является основным нормативно-организационным документом, устанавливающим функции, права и обязанности, ответственность Начальника отдела, регламентирующим организацию его деятельности, порядок делового взаимодействия с должностными лицами структурных подразделений XXX.

    48.2 Настоящая должностная инструкция является документом прямого действия, вступает в силу со дня утверждения и является обязательной для исполнения работником с момента ознакомления под роспись.

    48.3 Переименование, ликвидация должности Начальника отдела, назначение на должность и освобождение от занимаемой должности осуществляются по приказу Генерального директора XXX.

    48.4 Начальник отдела непосредственно подчиняется:

    - Начальнику отдела, на которого возложены функции координации деятельностью ОВК своего региона,

    - Начальнику контрольно – аналитического отдела ГП.

    48.5 У Начальника отдела подчиненных нет.

    48.6 Начальник отдела, на которого возложены функции координации деятельности ОВК своего региона, в своем подчинении имеет Начальников отделов филиалов своего региона.

    1.7 Начальник отдела может замещать Начальника отдела, на которого возложены функции координации деятельности ОВК региона на время его отсутствия.

    49 Цели и должностные обязанности

    49.1 Деятельность Начальника отдела направлена на достижение следующих целей:

    49.1.1 Организация работы по выявлению рисков в различных областях деятельности филиала, а также во всех филиалах региона, находящихся в зоне его ответственности, минимизация системных, значимых, существенных и повторяющихся рисков.

    49.1.2 Осуществление внутреннего контроля деятельности филиала.

    49.1.3 Организация мероприятий по управлению рисками во всех филиалах региона, находящихся в зоне его ответственности.

    49.2 Для достижения установленных целей Начальник отдела исполняет следующие обязанности:

    49.2.1 Организует процесс планирования и отчетности по своей деятельности.

    49.2.2 Согласует планы текущих проверок с начальниками ФКП ГП, Директором филиала.

    49.2.3 Осуществляет постоянные, независимые контрольные процедуры в соответствии с планом.

    49.2.4 Разрабатывает предложения по минимизации рисков в различных областях деятельности филиала: системных, значимых, существенных и повторяющихся рисков.

    49.2.5 Ведет мониторинг устранения выявленных отклонений во всех филиалах региона, находящихся в зоне его ответственности.

    49.2.6 Разрабатывает предложения по минимизации рисков в виде внутренней нормативной и распорядительной документации филиала, взаимодействует для этого с подразделениями Компании.

    49.2.7 Сопровождает разработанные предложения до момента утверждения, контролирует выполнение утвержденных изменений для снижения уровня рисков до приемлемого объема.

    49.2.8 Участвует в комиссиях, проводящих комплексные проверки филиалов.

    49.2.9 Проводит выездные инспекционные проверки филиалов региона, находящихся в зоне его ответственности.

    49.2.10Оказывает методическую и иную помощь руководству и сотрудникам филиалов региона, находящихся в зоне его ответственности, в пределах своей компетенции.

    49.2.11Предоставляет отчеты руководству в соответствии с нормативными документами.

    49.2.12Обеспечивает доведение отчетов о деятельности ОВК до Директора филиала (кроме секретной части).

    49.2.13Информирует Начальника УВК, Начальника ОВА и Начальников ФКП ГП о значимых отклонениях, в т. ч. не устраняющихся в филиале.

    50 Показатели оценки деятельности

    Деятельность Начальника отдела оценивается на основе следующих показателей:

    50.1 Выявление рисков в деятельности филиалов по всем направлениям деятельности, выявление отклонений от стандартов в филиалах.

    50.2 Подготовка предложений для менеджмента компании (ДФ, ДРУ, Функциональному руководителю филиала и ГП) по минимизации системных, значимых, существенных и повторяющихся рисков в различных областях деятельности филиала и системы в целом.

    50.3 Наличие реализованных предложений по минимизации рисков.

    50.4 Оперативность и качество выполнения поручений Начальника отдела, на которого возложены функции координации деятельностью ОВК региона, Начальника КАО, Начальника УВК и директора филиала, Начальников ФКП ГП по их функциональным областям (доп. заданиям)

    50.5 Количество и качество проведенных контрольных мероприятий в филиале.

    51 Общекорпоративные нормы

    Деятельность Начальника отдела регулируется общекорпоративными нормами, отраженными в следующих документах:

    51.1 Правила внутреннего трудового распорядка;

    51.12Настоящая должностная инструкция.

    Начальник отдела имеет следующие права, необходимые для выполнения своих функциональных обязанностей:

    52.1 Получать любую информацию, требующуюся для выполнения своих задач, от менеджмента и сотрудников филиала и XXX.

    52.2 Иметь согласованный прямой доступ ко всем электронным и бумажным информационным источникам филиала и ГП, в рамках выполнения возложенных задач.

    52.3 Получать, по согласованию с Начальником КАО, от сторонних организаций юридические, финансовые и другие профессиональные консультации на договорной основе.

    Начальник отдела несет персональную ответственность перед Генеральным директором XXX за невыполнение или ненадлежащее выполнение своих функциональных обязанностей в достижении установленных целей, а также ненадлежащее использование предоставленных ему прав:

    - в соответствии с действующим трудовым законодательством РФ, внутренними нормативными документами, трудовым договором работник несет дисциплинарную ответственность;

    - в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности работник несет материальную ответственность.

    54 Требования к работнику при приеме на работу

    Общие обязательные требования

    Mb-cloud33: Дневник

    Должностная Инструкция Начальника Отдела Внутреннего Аудита

    Должностная Инструкция Начальника Отдела Внутреннего Аудита

    Вы можете скачать должностную инструкцию внутреннего аудитора ( поддержка бухгалтерского отдела, анализ инвестиционных проектов.

    Любой руководитель нуждается в достоверной информации о финансовом положении своей компании. Именно поэтому все большее распространение в бизнесе получает внутренний аудит. Внутренний аудитор - сотрудник, который анализирует состояние дел в организации и дает им профессиональную оценку. Он не только готовит документы фирмы к внешней аудиторской проверке, но и помогает директору принимать важные стратегические решения. По нашему образцу вы сможете составить должностную инструкцию внутреннего аудитора. 1. Общие положения 1.1. Внутренний аудитор относится к категории специалистов. 1.2. Внутренний аудитор назначается на должность и освобождается от должности приказом генерального директора организации. 1.3. Внутренний аудитор подчиняется непосредственно генеральному директору организации. 1.4. На должность внутреннего аудитора назначается лицо, имеющее высшее профессиональное (экономическое) образование, дополнительную специальную подготовку в области аудита и стаж бухгалтерской работы не менее 3 лет. На эту должность могут назначаться также лица, имеющие среднее профессиональное (экономическое) образование, дополнительную специальную подготовку в области аудита и стаж бухгалтерской работы не менее 5 лет. 1.5. Внутренний аудитор должен знать: - порядок ведения бухгалтерского учета и составления отчетности, международные стандарты бухгалтерского учета; - аудит, аудиторские методики и процедуры, стандарты внутреннего аудита; - методы анализа хозяйственно-финансовой деятельности организации; - правила проведения проверок и документальных ревизий; - основы налоговой системы, порядок исчисления налогов; - денежное обращение, кредит, порядок ценообразования; - нормативные и методические материалы, регламентирующие производственно-хозяйственную деятельность организации; - профиль, специализацию и особенности структуры организации; - правила организации и ведения бизнеса; - трудовое, финансовое, налоговое и коммерческое законодательство; - основы маркетинга и администрирования; - этику делового общения; - информационные технологии, средства коммуникации и связи; - правила и нормы охраны труда. 1.6. В период временного отсутствия аудитора (болезнь, отпуск, командировка) его обязанности возлагаются на лицо, назначенное приказом генерального директора. Это лицо приобретает соответствующие права и несет ответственность за ненадлежащее исполнение возложенных на него обязанностей. 2. Должностные обязанности Внутренний аудитор: 2.1. Проверяет финансовую и управленческую отчетность организации, анализирует ее достоверность, оценивает своевременность ее составления и представления. 2.2. Организует унификацию и стандартизацию учетных процессов. 2.3. Готовит и представляет на утверждение руководству организации план и бюджет аудиторских работ. 2.4. Проводит сплошные ревизии и проверки в подразделениях организации в соответствии с утвержденным планом. 2.5. Контролирует выполнение бюджета организации. 2.6. Проверяет сохранность и эффективность использования активов организации, контролирует доступ персонала к активам и финансовой информации. 2.7. Проводит экспертную оценку проектов договоров, следит за тем, чтобы в учетных документах организации своевременно и полно отражались все совершаемые сделки и их результаты. 2.8. Выявляет внутренние резервы организации и определяет пути их эффективного использования. 2.9. Исследует порядок расходования фондов по разным проектам или программам, анализирует доходы и расходы организации, оптимизирует и планирует налоги. 2.10. Проводит выборочные ревизии с целью выявления и ликвидации задолженностей и недостач, анализирует дебиторскую и кредиторскую задолженности, дает оперативные указания по уменьшению задолженностей. 2.11. Разрабатывает рекомендации, позволяющие устранить выявленные отклонения от планов, снизить уровень риска отдельных операций или минимизировать возможные потери. 2.12. Определяет и анализирует возможные риски при разработке и внедрении новых проектов в организации. 2.13. Следит за работой персонала в части финансов, анализирует должностные инструкции и оптимизирует распределение обязанностей персонала. Совместно с менеджером по персоналу вносит изменения в положения о подразделениях и должностные инструкции. 2.14. Разрабатывает регламенты для финансовой политики организации в целом и отдельных финансовых процедур. 2.15. Принимает участие в составлении сводной и консолидированной отчетности. 2.16. Готовит организацию к внешнему аудиту. 2.17. Выполняет отдельные поручения генерального директора, напрямую не связанные с внутренним аудитом (консультирование работников бухгалтерии, анализ инвестиционных проектов, сверки с поставщиками и т.д.). 2.18. Консультирует руководство организации по вопросам аудита. 2.19. Составляет отчеты о проделанной работе, аналитические и докладные записки, дает экспертные заключения. 3. Права Внутренний аудитор имеет право: 3.1. Посещать все подразделения организации и получать любую информацию, необходимую для проведения аудита. 3.2. Давать персоналу указания, как привести отчетную документацию в соответствие с внутренними документами и законодательством, как исправить ошибки и неточности. 3.3. Получать от ответственных работников объяснения по вопросам, возникающим в ходе ревизий и аудита. 3.4. Давать персоналу распоряжения по вопросам подготовки организации к внешнему аудиту. 3.5. Давать руководству рекомендации по изменению управленческой политики в организации. 3.6. Вносить предложения по совершенствованию своей работы и требовать, чтобы в организации были созданы все условия и оформлены все документы, необходимые для выполнения должностных обязанностей внутреннего аудитора. 4. Ответственность Внутренний аудитор несет ответственность: 4.1. За ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, установленных действующим трудовым законодательством Российской Федерации. 4.2. За правонарушения, совершенные в процессе своей деятельности, - в пределах, установленных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации. 4.3. За причинение материального ущерба организации - в пределах, установленных действующим трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации. 5. Условия работы 5.1. Режим работы внутреннего аудитора определяется в соответствии с правилами внутреннего трудового распорядка, установленными в организации. 5.2. В связи с производственной необходимостью внутренний аудитор может направляться в служебные командировки, в том числе и местного значения. Должностная инструкция разработана в соответствии с приказом генерального директора от 16 мая 2005 г. N 22.

    Должностная инструкция начальника отдела внутреннего финансового контроля администрации муниципального образования Кореновский район.

    Это должностная инструкция начальника отдела контроллинга, начальника руководителя отдела внутреннего контроля и аудита.

    919.2Настоящая должностная инструкция является документом 920.2.12 Информирует Начальника Отдела внутреннего аудита о.

    Должностная инструкция начальника отдела внутреннего контроля. Большая подборка примерных форм должностных инструкций для различных.

    Ниже представлен текст должностной инструкции на должность «начальник отдела внутреннего контроля». Вы можете скачать эту должностную инструкцию, распечатать или скопировать для дальнейшего редактирования. Если текущая должностная инструкция – это не совсем то, что вы искали, посмотрите другие должностные инструкции рубрики «Финансовые специальности». Также не забывайте, что каждая должностная инструкция, добавленная в каталог, составленная под конкретную компанию, которая, возможно, занимается совершенно другим видом деятельности, чем ваша. Поэтому внимательно прочитайте должностную инструкцию: начальник отдела внутреннего контроля на предмет пунктов обязанностей, где указаны специфичные направления. А если вы составите свой вариант должностной на базе уже существующей в каталоге, добавьте свою наработку в рубрику «Финансовые специальности». Возможно, кому-то вы очень поможете в работе. Начальник отдела внутреннего контроля относится к категории специалистов открытого акционерного общества "___________" (далее – Банк). В своей деятельности Начальник отдела внутреннего контроля руководствуется: - действующим законодательством Украины и нормативными актами Банка Украины; - решениями собрания акционеров, Совета директоров и Правления Банка; - Уставом Банка; - Положением об организации внутреннего контроля; - внутренними документами, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка; - настоящей должностной инструкцией. Начальник отдела внутреннего контроля подчиняется непосредственно Председателю Правления Банка. Действует под непосредственным контролем и работает по плану, утвержденному Советом директоров Банка. На время отсутствия Начальник отдела внутреннего контроля (отпуск, болезнь и иные причины) его обязанности исполняет главный специалист отдела внутреннего контроля. Организовать постоянный контроль путем регулярных проверок за деятельностью подразделений Банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностным инструкциям. Обеспечивать постоянный контроль за соблюдением сотрудниками Банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений. Разрабатывать рекомендации и указания по устранению выявленных нарушений. Осуществлять контроль за исполнением рекомендаций и указаний по устранению нарушений. Обеспечивать документирование каждого факта проверки и оформлять заключения по результатам проверок, отражающие все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомендации по их устранению, а также по применению мер дисциплинарного и иного воздействия к нарушителям. Обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений документов. Представлять заключения по итогам проверок руководству Банка и соответствующим подразделениям Банка для принятия мер по устранению нарушений, а также для целей анализа деятельности конкретных сотрудников Банка. Своевременно информировать руководящие органы Банка: - обо всех выявленных случаях нарушений сотрудниками законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений; - обо всех вновь выявленных рисках; - обо всех выявленных нарушениях установленных Банком процедур, связанных с функционированием системы внутреннего контроля; - о мерах, принятых руководителями проверяемых подразделений Банка, по устранению допущенных нарушений и их результатах. Получать от руководителей и уполномоченных ими сотрудников проверяемого подразделения необходимые для проведения проверки документы, в том числе: - приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством Банка и его подразделений; - бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно-расчетные документы; - документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности проверяемого подразделения Банка. Определять соответствие действий и операций, осуществляемых сотрудниками Банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов Банка Украины, внутренних документов Банка, определяющих проводимую Банком политику, процедуры принятия и реализации решений, организации учета и отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях (заключаемых сделках), результатах анализа финансового положения и рисках банковской деятельности. Привлекать при необходимости сотрудников иных структурных подразделений Банка для решения задач внутреннего контроля. Входить в помещение проверяемого подразделения, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных и хранения данных на машинных носителях, с обязательным привлечением руководителя либо, по его поручению, сотрудника (сотрудников) проверяемого подразделения. С разрешения Председателя Правления Банка самостоятельно или с помощью сотрудников проверяемого подразделения снимать копии с полученных документов, в том числе копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей.

    Другие названия должности: Начальник отдела внутреннего контроля. Подчиняется: Председателям правления. Подчинённые: Отсутствуют. Цель.

    Должностная инструкция внутреннего аудитора Любой руководитель нуждается в достоверной Начальник отдела кадров Жаркова Л.Б. Жаркова.

    Ирина Викторовна. 21.08.2016 в 21:43
    Здравствуйте, предлагаем Вам услуги комплексного продвижения вашего сайта, подробнее с нашими услугами Вы можете ознакомиться по ссылке http://www.anacron.ru/ Извините за беспокойство.

    Должностная инструкция начальника службы внутреннего контроля (внутреннего аудита) кредитной организации, банка (Кабанов О

    Должностная инструкция начальника службы внутреннего контроля (внутреннего аудита) кредитной организации, банка (Кабанов О.М. 2009)


    Форма подготовлена с использованием правовых актов по состоянию на 30.04.2009.

    Составлена в ___ экз. Утверждаю
    __________________________________
    (инициалы, фамилия)
    _________________________________ __________________________________
    (наименование работодателя, (руководитель или иное лицо,
    _________________________________ __________________________________
    его организационно-правовая уполномоченное утверждать
    _________________________________ __________________________________
    форма, адрес, телефон, адрес должностную инструкцию)
    _________________________________
    электронной почты, ОГРН, ИНН/КПП) "___"_______________ _____ г.
    "___"__________ _____ г. N ______ М.П.
    ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ
    начальника службы внутреннего контроля (внутреннего аудита)
    кредитной организации, банка
    __________________________________________
    (наименование работодателя)
    Разработчик: _________________
    Согласовано: _________________
    ______________________________
    Идентификатор электронной копии документа.
    1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
    1.1. Начальник службы внутреннего контроля (внутреннего аудита) кредитной организации, банка (далее - Работник и служба внутреннего контроля) относится к руководителям.
    1.2. Настоящая должностная инструкция определяет функциональные обязанности, права и ответственность Работника при выполнении работ по специальности в ___________ "________________" (далее - Работодатель).
    1.3. Работник назначается на должность и освобождается от должности приказом Председателя правления Работодателя в установленном действующим трудовым законодательством порядке.
    1.4. Работник должен знать: законодательные и нормативные правовые акты, постановления, распоряжения, приказы и другие руководящие, методические и нормативные документы, регламентирующие деятельность службы внутреннего контроля Работодателя; особенности и специфику деятельности Работодателя; порядок организации и проведения служебного расследования; основы трудового законодательства; правила по охране труда, пожарной безопасности; требования режима секретности, сохранности служебной, коммерческой и государственной тайны, неразглашения сведений конфиденциального характера.
    Работник должен уверенно владеть достаточными знаниями о банковской деятельности и методах внутреннего контроля и сбора информации, ее анализа и оценки в связи с выполнением служебных обязанностей.
    1.5. Требования к квалификации. Высшее профессиональное образование и стаж работы на руководящих должностях в банковской сфере не менее 2 лет.
    1.6. В период временного отсутствия Работника его обязанности
    возлагаются на __________________________________.
    (должность)
    1.7. В непосредственном подчинении Работника находятся: ________________.
    1.8. Работник подчиняется непосредственно Председателю правления Работодателя.
    Работник подотчетен совету директоров (наблюдательному совету) Работодателя.
    2. ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ РАБОТНИКА
    Организация работы службы внутреннего контроля с обеспечением эффективного применения имеющихся организационных и инженерно-технических средств. Проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля. Проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками). Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств. Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности. Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России. Проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Работодателя. Оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых кредитной организацией операций. Проверка соответствия внутренних документов Работодателя нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг). Проверка процессов и процедур внутреннего контроля. Проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения. Оценка работы службы управления персоналом Работодателя. Информирование о выявляемых при проведении проверок нарушениях (недостатках) по вопросам, определяемым кредитной организацией, совета директоров (наблюдательного совета), единоличного и коллегиального исполнительного органа и руководителя структурного подразделения Работодателя, в котором проводилась проверка. Информирование органов управления Работодателя обо всех случаях, которые препятствуют осуществлению службой внутреннего контроля своих функций. В случае получения информации о возникновении внештатной ситуации, связанной с работой службы, незамедлительное информирование Работодателя. Еженедельное (ежемесячное) подведение итогов работы службы, представление Работодателю отчетов и предложений по поощрению и наказанию сотрудников службы, принятию соответствующих мер.
    3. ПРАВА РАБОТНИКА
    3.1. Как руководитель службы Работник имеет право на:
    - руководство подчиненными;
    - производить документирование, фотографирование, звукозапись, кино- и видеосъемку фактов и событий;
    - требовать от сотрудников службы неукоснительного выполнения всех своих указаний;
    - вносить свои предложения по вопросам, связанным с изменением кадрового состава службы;
    - подписывать и визировать документы в пределах своей компетенции.
    3.2. Работник имеет право на:
    - изменение и расторжение трудового договора в порядке и на условиях, которые установлены Трудовым кодексом Российской Федерации, иными федеральными законами;
    - предоставление ему работы, обусловленной договором;
    - рабочее место, соответствующее государственным нормативным требованиям охраны труда и условиям, предусмотренным коллективным договором (при наличии);
    - своевременную и в полном объеме выплату заработной платы в соответствии со своей квалификацией, сложностью труда, количеством и качеством выполненной работы;
    - отдых, обеспечиваемый установлением нормальной продолжительности рабочего времени, сокращенного рабочего времени для отдельных профессий и категорий работников, предоставлением еженедельных выходных дней, нерабочих праздничных дней, оплачиваемых ежегодных отпусков;
    - профессиональную подготовку, переподготовку и повышение своей квалификации в порядке, установленном Трудовым кодексом Российской Федерации, иными федеральными законами;
    - защиту своих трудовых прав, свобод и законных интересов всеми не запрещенными законом способами;
    - возмещение вреда, причиненного ему в связи с исполнением трудовых обязанностей, и компенсацию морального вреда в порядке, установленном Трудовым кодексом РФ, иными федеральными законами;
    - обязательное социальное страхование в случаях, предусмотренных федеральными законами;
    - получение материалов и документов, относящихся к своей деятельности;
    - взаимодействие с другими подразделениями Работодателя для решения оперативных вопросов своей профессиональной деятельности.
    3.3. Работник не вправе участвовать в совершении банковских операций и других сделок.
    Работник не имеет права подписывать от имени Работодателя платежные (расчетные) и бухгалтерские документы, а также иные документы, в соответствии с которыми Работодатель принимает банковские риски, либо визировать такие документы.
    3.4. Беспристрастность Работника.
    3.4.1. Работодатель обеспечивает решение поставленных перед службой внутреннего контроля задач без вмешательства со стороны органов управления, подразделений и служащих Работодателя, не являющихся служащими службы внутреннего контроля.
    3.4.2. Работник (его заместители) и служащие службы внутреннего контроля, ранее занимавшие должности в других структурных подразделениях Работодателя, не должны участвовать в проверке деятельности и функций, которые осуществлялись ими в течение проверяемого периода и в течение двенадцати месяцев после завершения такой деятельности и осуществления функций.
    3.4.3. Работодатель вправе устанавливать порядок перемещения (периодичность, обоснованность) Работника (его заместителей) и служащих службы внутреннего контроля на другие должности Работодателя в случае изменения характера и масштабов деятельности, появления новых видов или направлений деятельности и т.п.
    3.4.4. Работник не может работать у Работодателя по совместительству.
    4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
    Работник несет ответственность за:
    4.1. Невыполнение своих функциональных обязанностей.
    4.2. Недостоверную информацию о состоянии выполнения работы.
    4.3. Невыполнение приказов, распоряжений и поручений Работодателя.
    Нарушение правил техники безопасности и инструкции по охране труда, непринятие мер по пресечению выявленных нарушений правил техники безопасности, противопожарных и других правил, создающих угрозу деятельности Работодателя и его работникам.
    4.5. Несоблюдение трудовой дисциплины.
    4.6. Неинформирование или несвоевременное информирование по вопросам, определяемым Работодателем, совета директоров (наблюдательного совета), единоличного и коллегиального исполнительного органа.
    5. УСЛОВИЯ РАБОТЫ
    5.1. Режим работы Работника определяется в соответствии с Правилами внутреннего трудового распорядка, установленными у Работодателя.
    5.2. В связи с производственной необходимостью Работник обязан выезжать в служебные командировки (в т.ч. местного значения).

    Должностная инструкция разработана на основании _______________________
    (наименование,
    __________________________________________________________________________.
    номер и дата документа)

    Начальник структурного подразделения ____________________/_____________
    (Ф.И.О.) (подпись)
    "___"____________ _____ г.
    Согласовано:
    юридическая служба ___________________________/_________________
    (Ф.И.О.) (подпись)
    "___"____________ _____ г.
    С инструкцией ознакомлен: ___________________________/________________
    (или: инструкцию получил) (Ф.И.О.) (подпись)
    "___"____________ _____ г.