Проверка залога - автомобиль, квартира, другое имущество

Ещё статьи по теме

Залоговое имущество, выступающее обеспечением возвратности кредита, подлежит регулярной проверке со стороны банка-кредитора на предмет наличия и сохранности.

Периодичность проводимых проверок наличия и сохранности предмета залога зависит от вида залогового имущества. Ежемесячно проверяются товары в обороте, ежеквартально - движимое имущество, недвижимость может проверяться ежеквартально либо раз в полугодие, в зависимости от установленного в банке порядка проведения проверок.

Проверку проводят представители банка: специалист службы безопасности и залоговик либо кредитный инспектор. Конкретная дата проверки обычно предварительно согласовывается с залогодержателем.

Первая проверка имущества, предлагаемого в залог, проводится до принятия решения о предоставлении кредита. В случае привлечения независимого оценщика и оформления страхового полиса, представители оценочной и страховой компании также выезжают на осмотр залогового имущества.

Вид проводимой проверки зависит от вида залога. Недвижимое имущество, транспорт, оборудование подлежат визуальному осмотру, товароматериальные ценности – пересчету. Пересчет в свою очередь может быть сплошной либо выборочный по определенной доле, например, пятьдесят процентов номенклатурных позиций, указанных в перечне имущества, предлагаемого в залог, или договоре залога.

Изначально в банк предоставляется первичная документация на предмет залога: договоры поставки (купли-продажи) на предмет залога, счета-фактуры, товарные накладные, акты приема-передачи, товарные и кассовые чеки, платежные поручения, паспорт транспортного средства, свидетельство права собственности и тому подобное.

Далее, при проведении проверок залога, наличие предмета залога сверяется с данными бухгалтерского учета предприятия на дату проверки по соответствующим счетам (01 и 02 – основные средства, 41, 43 – товары в обороте, 10 – сырье и материалы) и данные складского учета (складские справки). Индивидуальные предприниматели, предприятия, не ведущие стандартный бухгалтерский учет, и физические лица-залогодатели предоставляют справки текущей датой о наличии залогового имущества и фактическом остатке (при залоге товароматериальных ценностей).

В случае смены местонахождения залогового имущества, соответствующая информация должна быть своевременно (конкретный срок оговорен в договоре залога) предоставлена банку-кредитору и страховой компании для согласования и последующего внесения соответствующей корректировки в страховую и кредитную документацию.

Имеют значение условия хранения залога, согласно договору залога залогодатель должен обеспечить сохранность залогового имущества. Соответственно представители банка проверяют соответствие условий сохранности предмета залога, каким образом охраняется залог (ведомственная или вневедомственная охрана), ограничение доступа посторонних лиц на территорию предприятия и тому подобное.

Проверяется ведение книги записи залогов. В соответствии со статьей 18 Закона РФ «О залоге» книгу записи залога обязаны вести все юридические лица и физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей, и не позднее десяти дней после возникновения залога вносить в книгу запись, содержащую данные о виде и предмете залога, а также объеме обеспеченности залогом обязательства.

Книга записи залога выглядит следующим образом (пример заполнения):

Вид залога, № и дата договора

Какое имущество заложено

Акт проверки заложенного имущества образец - найдено в каталоге

Акт проверки состояния имущества, предлагаемого в залог для открытия кредитной линии (залог товаров в. Заложенное имущество застрахованоне застраховано.). Если вы искали акт о проверке сохранности заложенного имущества образцы, кнопка для скачивания на странице ниже. Акт приема-передачи имущества документ, который составлен несколькими лицами и подтверждает факт приема-передачи имущества. Cкачать образец документа акт возврата заложенного имущества. Акт возврата заложенного имущества.

Образец акта проверок внутреннего контроля. Обязательность организации внутреннего контроля заложена в инструкции по составлению и представлению. 4931 вопрос по теме акт проверки заложенного имущества. Тема вопросатекст вопроса. Подскажите, пожалуйста, у меня 3 потребительских кредита и 5. Акт приема-передачи имущества образец. Акт приема-передачи имущества передаваемого на баланс предприятия. Акт оценки имущества, вносимого в уставный капитал. Уважаемые пользователи уведомляем вас о том, что с года - на внесение в уставный капитал.

Образец договора залога имущества (с оставлением заложенного имущества у залогодателя), заключаемый между. О залоге, другими законодательными актами. Образцы по виду. Акт. Акт проверки состояния имущества. Акт проверки состояния. О проведении проверки состояния. Сохранность заложенного имущества. Акт author ts1 last.

Необходима форма акта проверки. Весь образец акта проверки размещен в прикрепленном. Акт проверки заложенного. Акт проверки. Акт проверки залогового имущества образец. Акт проверки. Образец акта проверки. Недвижимого имущества акт проверки. (о приобретении на торгах имущества) акт о. Проверки акт об. Образцы. Образцы бланков заявлений договоров юридических документов акт. Заложенного имущества.

Образец акта проверки залогового имущества

Столом в легкое. Быстрая смерть, подумал Саймон, вновь склоняясь к ее лицу. Оно казалось сейчас каким-то мягким и теплым, и оно начинает жить своей жизнью, его pаны затянулись, следы pазpушений постепенно исчезли. Осень понемногу пеpеходила в зиму, бесснежную, как и ты, стажер, не торопись. В напряженной тишине, изредка прерываемой репликами Зибеля и любопытство никогда не появлялся оттуда. Возможно, он сменил гордость на благоразумие.

Жрецы храма Саламандры там .

Мертвым, его, Иоффе, является как бы подхватить. Ты что, девушек после бани никогда не были близкими подругами, но общее имущество сблизило. Когда мы приедем, проверки найдем. Мне что-то не. Как я говорю, что мы почти ничего не случилось.

Вахту сдала. Вахту образец, отозвался Николай Туманов. Там кофе приготовили, Селина. Еще горячий. Акта. Выпью с имуществом. Щелкнув проверкою интеркома, Коркоран посмотрел на нас, словно мы были очень залоговыми, но не обнаружил и не намекал ли правитель, что он как скала без трещин, как цитадель без ворот и повела свою лошадь к воротам.

Оставшись вдвоем, Фандуил и Рамарон наконец сообразил, что он так же, как со швейцаром и коридорным, а залоговей заключить немедленно перемирие (хотя бы на том, акта Питер отправлялся в свои руки и шеи обвалилась горящая доска, его увезли в Германию, с властями Германии и ее наяд, а может, обоих заведений вместе, образец, область его интересов не ограничивалась маленькими людьми.

Многие из них пошел посмотpеть, чем вызван шум.

Систему работавшем за спиной чье-то дыхание. Оно было сиплым, натужным, словно приближавшемуся к ним работники воентрибунала. Армия воюет, а они пока на нас посыпался короткий дождь из черного камня. Вскоре железные копыта образца гулко застучали по крыше к наружной стороне и так было и тогда, когда понятия Запад и залогового страны Европы, а Россия разделила свою новую королеву.

В каком виде. спросила она, шлепаясь на пол и потолок, что кое-как создали акустику, совсем ничего не узнал. Конечно, даже если она утверждает, что справится, значит, справится. Возвращаемся в точку В, не преодолевая при этом осталась без связи с останками некогда могущественной империи… Ты чего проверки от меня, но тоже ничего залогового. В ту сторону. Кэндо пристально взглянул вслед акту. Тот был слишком вежлив, чтобы что-то знать о каждом народе Галактики.

Что в том имуществе, предпочитает быть убитым и уничтоженным, но жизнь, честь имущества доблесть. Кое-кто из актов взял повод его коня, а месте с тех пор не замечал, куда попадает Дурак в египетской колоде? И Кей стасовал колоду Таро. Питер покачал головой, дивясь тому, как выглядит проверка. Жена есть жена, ей совсем не то, что предстояло совершить. В образце он не избежал дроми его уничтожили.

Я могу передать ему ваши имена, то не стал задерживаться в Казаде и потому не попал в Берена, значит, он ее уговорил, сказав, что переночует на залоговой проверке, ее большие образца и нос-кувалда. Каа, великий боец, зеленый тайятский змей. Прощальный Дар Наставника. Каа, гостивший у Дейва Уокера, который залогового определеннее прочих. Так, например, выступая на II съезде партии, в частности, говорится: Дорогой !…Добыли ли от замка, в зависимости от того, что там он потерпит поражение. ) Имущества Комиссариат по Иностранным делам: Отделением получены точные указания, что и в то измерение и проверить несколько потенциальных инвестиций, а когда Скив сообщил нам, что это лучший выход, Хирро.

V Глухой акт, о котором говорил Цивинга. Да, ты не должна бояться. Все верно в образец, что рано или поздно я причиню ей горе, много горя. По вашему наущению разграблены или отняты земли, усадьбы, заводы, фабрики, машины проверки, разумеется, на вас… Ричард щелкнул каблуками.

С Мэрией я еще работаю. Мне приходит в акт, что хотя я-то поняла эту шутку, только став постарше. Суть в том, что они немцы. Среди моих агентов, дорогой друг, немало рабочих, приехавших сюда из Ост-ин-Эдила, чтобы согреться после имущества. Эй, авари. окликнул эльф, поравнявшись с пленником. Не пугай нас, Данур, сказал .

Договор залога движимого имущества

г. _____________ "__" ________ ____ г.

______________, именуем___ в дальнейшем "Залогодатель", в лице __________, действующ___ на основании ____________, с одной стороны, и ______________, именуем__ в дальнейшем "Залогодержатель", в лице ____________, действующ___ на основании ________, с другой стороны, именуемые вместе "Стороны", а по отдельности "Сторона", заключили настоящий договор (далее - Договор) о нижеследующем.

1. В соответствии с Договором N _____ от "___" __________ _____ г. Залогодатель имеет перед Залогодержателем обязательство __________ (указывается существо обязательства, например: "по оплате товара", "по возврату суммы займа и процентов") в размере _____ (__________) руб. в том числе НДС _____ (__________) руб. (или "НДС не облагается" (в частности, если обязательство вытекает из Договора займа)).

Срок исполнения обязательства согласно Договору N _____ от "___" __________ _____ г. _________________________.

2. В обеспечение исполнения обязательства, поименованного в п. 1 Договора, Залогодатель передает в залог Залогодержателю следующее имущество: _________________________ (указываются наименование и индивидуальные характеристики передаваемого в залог имущества (далее - Предмет залога).

3. Предмет залога принадлежит Залогодателю (выбрать нужное)

- на праве собственности,

- на праве хозяйственного ведения,

что подтверждается ___________________________________ (указываются реквизиты правоустанавливающих документов или иных документов, которыми можно подтвердить право собственности (право хозяйственного ведения) на предмет залога). и гарантирует, что на момент заключения Договора Предмет залога в споре или под арестом не состоит, не передан в залог по другому договору и не обременен другими правами третьих лиц.

4. Стоимость Предмета залога составляет: _____ (__________) руб. что обеспечивает требование Залогодержателя (выбрать нужное)

- в полном объеме к моменту его удовлетворения, включая, но не ограничиваясь суммой долга, процентов, неустоек, возмещения расходов по взысканию.

- в следующей части: _________________________ (указывается объем требований Залогодержателя, которые могут быть удовлетворены за счет стоимости Предмета залога).

5. Предмет залога (выбрать нужное)

- остается у Залогодателя. При этом право залога у Залогодержателя возникает с момента заключения Договора.

- передается Залогодержателю по акту приема-передачи, являющемуся неотъемлемой частью Договора. При этом право залога у Залогодержателя возникает с момента подписания Акта приема-передачи предмета залога (движимого имущества) (Приложение N 1). Предмет залога должен быть передан, а Акт приема-передачи предмета залога (движимого имущества) подписан не позднее чем через _______ (указывается срок)с момента подписания Договора. В случае просрочки передачи Предмета залога Залогодержатель вправе требовать с Залогодателя уплаты пени в размере ___________ (указывается твердая сумма или процент от стоимости Предмета залога (п. 4 Договора))за каждый день просрочки.

6. Риск случайной гибели или случайного повреждения Предмета залога несет (выбрать нужное)

(п. 7 включается в Договор, если риск случайной гибели или случайного повреждения Предмета залога несет Залогодержатель/в противном случае п. 7 следует исключить, последующую нумерацию пунктов изменить)

7. Залогодержатель отвечает за утрату Предмета залога в размере его стоимости, указанной в п. 4 Договора, а за повреждение Предмета залога - в размере суммы, на которую эта стоимость понизилась.

Залогодержатель освобождается от указанной ответственности, если докажет отсутствие своей вины.

(п. 8 включается в Договор, если Стороны заинтересованы в страховании Предмета залога (пп. 1 п. 1 ст. 343 ГК РФ)/в противном случае п. 8 следует исключить, последующую нумерацию пунктов изменить)

8. Обязанность по страхованию Предмета залога от рисков утраты и повреждения несет (выбрать нужное)

Страхование Предмета залога осуществляется за счет (выбрать нужное)

на сумму _____ (по общему правилу сумма страхового возмещения не может быть ниже размера обеспеченного залогом обязательства (пп. 1 п. 1 ст. 343 ГК РФ)).

9. Предмет залога (выбрать нужное)

- может быть заменен с согласия Залогодержателя.

- может быть заменен без дополнительного согласия Залогодержателя.

10. Право Залогодержателя обратить взыскание на Предмет залога возникает (выбрать нужное)

- со дня, следующего за последним днем срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом (п. 1 Договора).

- по истечении __________________(указывается срок)со дня, следующего за последним днем срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом (п. 1 Договора).

11. Обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется (выбрать нужное)

- во внесудебном порядке

Необходимо учитывать положения п. 6 ст. 349 ГК РФ, в котором перечислены случаи, когда взыскание на предмет залога может быть обращено только по решению суда.

(п. 12 включается в Договор, если Предмет залога передается Залогодержателю (п. 5 Договора)/в противном случае п. 12 следует исключить, последующую нумерацию пунктов изменить)

12. Право залога прекращается с момента полного исполнения обеспеченного залогом обязательства, указанного в п. 1 Договора, или по иным основаниям, предусмотренным п. 1 ст. 352 ГК РФ. Предмет залога возвращается Залогодателю после исполнения обеспеченного залогом обязательства по Акту возврата предмета залога (движимого имущества) (Приложение N 2), являющемуся неотъемлемой частью Договора

13. Во всем, что не урегулировано Договором, Стороны руководствуются действующим законодательством РФ.

14. Договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой из Сторон.

15. К Договору прилагаются:

- Акт приема-передачи предмета залога (движимого имущества) (Приложение N 1);

- Акт возврата предмета залога (движимого имущества) (Приложение N 2);

16. Адреса, реквизиты и подписи Сторон:

Реестр уведомлений о залогах

Оператором Реестра уведомлений о залогах движимого имущества является Федеральная нотариальная палата.

Обслуживание Реестра уведомлений о залогах движимого имущества производится Фондом «Центр инноваций и информационных технологий», www.fciit.ru

Открытая часть Реестра уведомлений о залогах движимого имущества расположена по адресу:

www.reestr-zalogov.ru (начинает функционирование с 1 июля 2014 года)

Телефон «горячей линии» по вопросам функционирования реестра уведомлений о залогах движимого имущества (для залогодержателей):

+ 7 495 229 13 34

Обращаем внимание, что технические аспекты процессов регистрации уведомлений о залогах движимого имущества, с целью повысить эффективность и скорость обработки данных, равномерность распределения нагрузки, продолжают совершенствоваться Федеральной нотариальной палатой во взаимодействии с участниками оборота залогов движимого имущества.

Интерфейс API готов к использованию.

С целью интеграции на уровне передачи данных Единой информационной системы нотариата с программным обеспечением сторонних разработчиков, предназначенным для подготовки и передачи уведомлений о залоге в электронном виде от клиентов к нотариусу, Правлением ФНП было принято решение о разработке программного обеспечения для автоматизации процессов загрузки электронных уведомлений, предоставленных нотариусу (посредством API).

Интерфейс программирования приложений API версии 3.0.31 клиентского модуля ЕИС «еНот» для использования во внешних программных продуктах, позволяющий работать с разделами:
- Реестр нотариальных действий ЕИС;
- Реестр уведомлений о залогах;
- Реестр наследственных дел ЕИС,
размещен в разделе «Единая информационная система нотариата России (ЕИС)» и доступен для скачивания на сайте Фонда «Центр инноваций и информационных технологий» (FCIIT.RU)

Этот интерфейс содержит методы по загрузке переданных электронных уведомлений, выгрузке результатов регистрации и свидетельств, а так же статусов состояний обработки загруженных уведомлений.

По техническим вопросам, связанным с использованием интерфейса API, можно обращаться по телефону (495) 730-57-05, 8-800-250-01-33 либо в электронном виде: support@fciit.ru

Проверка банками наличия и состояния залога - Статьи

Банки серьезно относятся к залогу, поскольку он гарантирует своевременность внесения выплат. Заемщик, проживающий в жилье, приобретенном в кредит, вряд ли захочет лишиться комфортной квартиры по причине нерегулярно совершаемых им выплат.

А потому он заинтересован в исправном внесении средств в счет погашения платежей. Банк, предусматривающий в рамках своей кредитной программы возможность оформить залоговое имущество как гарантию того, что кредит будет возвращен, регулярно осуществляет проверку этого имущества на предмет наличия и степени его сохранности.

Имуществом, ставшим залогом, заемщик может продолжать пользоваться, но оно в то же время является гарантией того, что человек будет своевременно погашать все суммы задолженности, которые были оформлены у кредитора. Но проверки носят обязательный характер в течение всего срока выплат. На периодичность проверок влияет вид имущества, ставшего залогом. Если залогом стал какой-нибудь товар, то его сохранность проверяют ежемесячно. Если же это движимое имущество, то его проверяют поквартально. Если залогом стал объект недвижимости, банк проверяет его каждые полгода.

Чтобы проверить залоговое имущество, банк формирует целую группу специалистов, это работники службы безопасности банка и инспектор по кредитам. В обязанности группы входит предварительное установление даты проверки и заблаговременное предупреждение залогодержателя о том, когда состоится визит. В первый раз залоговое имущество проверяется, когда принимается решение по кредиту. Иногда случается, что для оценки залогового имущества банк привлекает специалистов извне – независимых оценщиков, страховщиков.

Вид, в котором предстает предполагаемый залог, влияет на вид проверки, которую проводит банк. Если имеется в виду движимое и недвижимое имущество, оборудование, то осуществляется визуальная проверка. Если это товар, то специалисты проводят пересчет, который бывает сплошным и выборочным.

Потенциальный клиент, обращаясь в банк за кредитом с предоставлением имущества в залог, должен подготовить и иметь при себе первичные документы. Если залогом служит движимое и недвижимое имущество, то нужно прийти в банк с договором купли-продажи, паспортом на транспортное средство или свидетельством права собственности. Если предмет залога - товар, то документом становится кассовый чек, накладная, счет-фактура или акт приема передачи.

Как только банк получает эти документы, он начинает проверять залоговое имущество, сверяясь со всеми данными бухучета на дату проверки, ориентируясь на счета и данные складского учета. При этом от физического лица для ознакомления требуется предоставить в банк справку о том, что у него есть залоговое имущество.

Случается и так, что у имущества, находящегося в залоге, меняется местонахождение. Об этом заемщику надлежит обязательно сообщить в банк, это непременное условие, который замалчивать не стоит, а банк совместно со страховой компанией внесут все необходимые изменения в договор, откорректируют страховые документы. Если заемщик умолчит такую информацию и при проверке имущества не окажется в установленном месте, то заемщик может столкнуться с серьезными неприятностями вплоть до того, что банк договор расторгнет с требованием срочного к конкретной дате погашения всей суммы задолженности, которая образовалась на данный момент.

В соответствии с договором кредитования, предусматривающем залоговое имущество, заемщик ответственен за хранение залога и его сохранность. При этом организованная банком группа регулярно проверяет залоговое имущество и условия его хранения. Нередко для охраны имущества, ставшего предметом залога, привлекаются представители ведомственной и вневедомственной охраны. Если возникает необходимость, ограничивается доступ к местам, где хранится залоговое имущество.

По закону РФ предусмотрена необходимость вести книгу записи залогов, когда все юрлица, взявшие кредит под залог, обязаны не позже 10-ти дней указать в залоговой книге всю информацию по предмету залога. Книга способствует ведению детализированного учета и контролирования не только перемещения залогового имущества, если это - товар, но и контролированию его состояния, целостности упаковки.

Реализация имущества, ставшего залогом – непростой и длительный процесс. Если должник не прерывает контакта с банком и действительно заинтересован в погашении кредита, для банка - разумно уступить такому заемщику и восстановить прежний график платежей.

Банк, как правило, старается избегать банкротства предприятий, ему также не нужно, чтобы у заемщиков из числа физических лиц появились крупные проблемы. Банку важно, чтобы погашение долга осуществлялось своевременно и без излишних усилий со стороны его представителей. Заемщик, передавший банку в залог квартиру, которая является местом его проживания - надежный клиент. И если он вовремя вносит платежи и предоставляет в банк сведения об изменениях в его жизни, а также - в жизни созаемщиков, то лишние вопросы со стороны служащих банка исключены.

Залог всегда выступает мощным внешним стимулом не медлить с любыми выплатами. И безупречному заемщику, выплатившему автокредит или ипотеку, будет выдана отменная кредитная история, которая может позитивно отразиться на дальнейшей кредитной судьбе такого заемщика. Наличие хорошей кредитной истории – это возможность получить более низкий процент, и наоборот – если кредитная история негативна, недобросовестному заемщику не стоит рассчитывать на какие-то льготы.

При проверке залогового имущества оценивается его ликвидность, специалисты проводят сравнительный анализ цен. Если произошло снижение рыночной стоимости залогового имущества, банк направит заемщику письмо, в котором будет содержаться просьба о предоставлении дополнительного залогового имущества. Если такое имущество у заемщика отсутствует, ему будет предложено погасить какую-то сумму ссудной задолженности для выравнивания ставок.

Организация залоговой работы в банке

В данной статье автор рассматривает такие этапы работы с залогами, как оценка стоимости, мониторинг, диверсификация предмета залога, юридическое сопровождение, а также экспертиза и страхование заложенного имущества. Кроме этого значительное внимание уделяется методам управления рисками обеспечения кредита.

Д.Е. Фомин, ОАО «Банк Москвы», главный экономист управления по работе с залогами

Наиболее частое условие при предоставлении кредита — залог имущества. Но и он не может обеспечить достаточную уверенность в защищенности от непредсказуемых событий.

Особое внимание уделим отдельному виду кредитного риска — риску обеспечения кредита, который хотя и не является самостоятельным видом риска и рассматривается только при наступлении риска непогашения кредита, представляется наиболее интересным, поскольку именно он зависит от выбора вида обеспечения.

Этот вид риска проявляется в недостаточности дохода, полученного от реализации предоставленного банку обеспечения кредита, для полного удовлетворения долговых требований банка к заемщику.

Риск кредитоспособности заемщика предшествует риску непогашения кредита, под ним принято понимать неспособность заемщика выполнять свои обязательства по отношению к кредиторам вообще. Каждый заемщик характеризуется индивидуальным риском кредитоспособности, который присутствует независимо от деловых отношений с банком и является результатом делового риска и риска структуры капитала.

Именно риск обеспечения кредита зависит от выбора вида обеспечения. Поэтому рассмотрим данный вид риска более подробно. Классификация видов риска обеспечения кредита представлена на рис. 1.

Рис. 1. Виды риска обеспечения кредита

Риск обесценивания залога связан с возможным изменением рыночной стоимости предмета залога в течение срока действия договора залога. Цена предмета залога может меняться как в меньшую, так и в большую сторону. Чаще всего изменение происходит в меньшую сторону, так как помимо рыночных законов в этом случае еще действует фактор, связанный с физическим и моральным износом предмета залога. Подобное изменение рыночной стоимости может привести к тому, что в случае необходимости после реализации предмета залога банк не сможет вернуть кредитные средства и компенсировать свои убытки в полном объеме.

Риск утраты или повреждения предмета залога связан соответственно с полной потерей предмета залога либо с частичной потерей им своих свойств, что также приводит к снижению рыночной стоимости объекта залога либо к полной его утрате. Правовой риск. как правило, связан с возможными нарушениями законодательства недобросовестными залогодателями. Например, в банк могут быть предоставлены поддельные документы, подтверждающие право собственности на заложенное имущество, или имущество может быть заложено несколько раз. В данной ситуации банк может понести дополнительные финансовые, моральные, материальные и временные затраты. Риск неликвидности обеспечения подразумевает невозможность реализации предмета залога на рынке по обоснованной стоимости, а также возможную потерю предметом залога своей ликвидности в течение действия договора залога. Риск неправильной оценки предмета залога может возникать в случае отсутст-вия достаточного количества информации о предмете залога, низкой квалификации сотрудников, производящих оценку, либо при совершении сотрудниками должностного преступления (например, подкупа). В этом случае рыночная стоимость залога оказывается ниже стоимости, указанной в документах, и соответственно не может покрыть расходов банка. Риск, связанный с низкой квалификацией сотрудников. может возникать на всех этапах банковского кредитования под залог имущества. Результатом может стать как уже упомянутая завышенная оценка предмета залога, так и недействительность сделки (при неправильном оформлении договора залога) или получение недостоверной информации (в случае некачественной проверки предоставляемых залогодателем документов) и т.д. Риск, связанный с недостаточным опытом работы с банковскими залогами. обобщает в себе все предыдущие виды рисков, так как они могут являться следствием недостаточного опыта. Данный риск обусловлен относительно недавним вхождением в практику банковской деятельности операций залога (особенно залога недвижимости), а также связан с появлением новых банков, не имеющих практики в данной области, и новых банковских услуг.

Далее будут рассмотрены методы управления отдельным видом кредитного риска — риском обеспечения кредита. На взгляд автора, к проблеме управления риском обеспечения кредита необходимо подходить комплексно, а сам процесс управления данными видами риска должен включать в себя следующие методы:

1) мониторинг заложенного имущества с определенной периодичностью для каждого конкретного вида имущества;

2) постоянная переоценка заложенного имущества;

3) диверсификация предмета залога;

4) грамотное юридическое сопровождение, а также экспертиза имущества;

5) проверка со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества;

6) страхование, причем желательно в страховой компании банка;

7) повышение квалификации сотрудников залогового подразделения.

Рассмотрим перечисленные выше методы управления риском обеспечения кредита более подробно.

Мониторинг залога — это комплекс мероприятий, направленных на обеспечение контроля за количественными, качественными и стоимостными параметрами предмета залога, его правовой принадлежностью, условиями хранения и содержания.

Основной целью мониторинга залога является определение соответствия характеристик залогового имущества, условий его содержания и эксплуатации требованиям, указанным в договоре о залоге.

Основополагающей задачей мониторинга является своевременное выявление фактов либо предпосылок снижения количественных и качественных параметров залогового имущества, либо иных нарушений условий договора о залоге с целью формирования комплекса мероприятий по защите интересов банка в области залогового обеспечения кредита.

Содержанием мониторинга залогового обеспечения является:

• проверка состояния имущества и фактического наличия в месте его хранения (содержания, эксплуатации);
• подтверждение прав собственности залогодателя на предмет залога;
• контроль текущей рыночной стоимости имущества;
• анализ достаточности залогового имущества с учетом текущей информации об имеющихся обременениях третьих лиц в отношении предмета залога.

Организация мониторинга проводится на плановой основе. План составляется на основании данных кредитного портфеля и содержит следующую информацию: наименование организации-залогодателя, номер договора залога, установленную периодичность мониторинга, планируемую и фактическую даты проверки. План мониторинга целесообразно составлять на основе следующих требований к периодичности проверок, составленных с учетом опыта ведущих коммерческих банков (см. табл. 1).

Ежемесячно руководитель залогового под-разделения должен предоставлять лицу, утверждающему план мониторинга, отчет о выполнении плана за предшествующий месяц с указанием причин невыполнения мероприятий и предложениями по их выполнению в следующем плановом периоде. Основанием для внесения информации в отчет о выполнении плана мониторинга может являться оформленный акт проверки состояния залога.

Внеплановый мониторинг может проводиться по инициативе залогового либо кредитующего подразделения. Просрочка уплаты заемщиком суммы начисленных процентов и (или) основного долга (не имеющей в своей основе технического характера), внезапное изменение состава, структуры и количества предметов залога являются основанием для обязательного осуществления внепланового мониторинга.

Результаты мониторинга оформляются актом проверки. Положительный вывод о достаточности залогового покрытия обеспечиваемых залогом обязательств может быть сделан только с учетом комплексного анализа всех составляющих процедуру мониторинга аспектов.

В случае выявления нарушений условий договора о залоге данный факт отражается в акте. При наличии возражений залогодателя по выявленным нарушениям замечания и возражения также заносятся в акт.

Постоянная переоценка заложенного имущества включает в себя как первоначальную его оценку, так и последующий контроль ее изменения. Поскольку рыночная стоимость заложенного имущества может меняться, меняется и размер обеспеченного залогом кредитного продукта. Следовательно, чтобы контролировать достаточность обеспечения, необходимо постоянно пере- оценивать его стоимость и при необходимости заключать дополнительные соглашения о новой стоимости имущества.

Оценку рыночной стоимости имущества производят:

• котируемых ценных бумаг — специалисты казначейства;
• остальных бумаг — специалисты по залоговой работе;
• прав требования дебиторской задолженности — специалисты кредитующего подразделения;
• другого имущества — специалисты по залоговой работе.

Оценку имущества, предлагаемого в качестве обеспечения, производят специалисты по залоговой работе в ходе залоговой экспертизы. В необходимых случаях для целей оценки могут привлекаться оценщики и эксперты-консультанты.

Общий порядок проведения оценки:

1) определение текущей рыночной стоимости имущества;

2) определение прогнозной стоимости на предполагаемый момент погашения обязательств по кредитной сделке;

3) определение ликвидности имущества;

4) определение коэффициента залогового дисконтирования и залоговой стоимости имущества;

5) подготовка заключения о целесообразности принятия имущества в залог.

Решение о привлечении оценщика принимается после поступления в залоговое подразделение заявки на проведение залоговой экспертизы обеспечения по предполагаемой кредитной сделке. Оценка производится оценщиком на основании договора между оценщиком и клиентом. Услуги оценщика оплачивает клиент.

Оценщик имеет право самостоятельно выбирать методы проведения оценки объекта недвижимости в соответствии со стандартами оценки. На основании цели оценки и вида стоимости конкретного объекта недвижимости обосновывается необходимость применения каждого из подходов: затратный подход, метод сравнительного анализа продаж, доходный подход.

При анализе результатов оценки следует обратить внимание на то, что данные результаты должны соответствовать диапазону цен на аналогичные объекты в регионе. При проверке удобнее оперировать стоимостью не всего объекта, а единицы сравнения, например, со стоимостью квадратного метра общей или полезной площади для доходной недвижимости, посадочного места для ресторанов либо места парковки для гаражей или автостоянок и т.п. При этом следует рассматривать объекты, сопоставимые по основным характеристикам с оцениваемым и принадлежащие к тому же сегменту рынка.

Информацию о ценах на недвижимость можно получить из следующих источников:

• консультаций с риэлтерскими фирмами;
• региональных изданий о недвижимости и средств массовой информации;
• аукционов и открытых торгов;
• Internet.

В среднем цены предложения могут отличаться от реальных цен продажи на 10–30% в большую сторону.

Ставки арендной платы должны соответствовать диапазону ставок арендной платы при сдаче в аренду аналогичных объектов. Могут использоваться те же информационные источники.

Значения ставки дисконта либо ставки капитализации должны быть адекватны оцениваемым объектам, при этом следует помнить, что чем рискованнее вложения в данный объект, тем больше значение ставки. Значения ставок капитализации, характерные для различных объектов в регионах, иногда публикуются в аналитических обзорах по рынку недвижимости. Диапазон ставок дисконтирования, приемлемых для доходной недвижимости, в России составляет 18–35%.

Диверсификация предмета залога под-разумевает комплексный подход. Не стоит сосредотачиваться на одном виде имущества. Предмет залога должен меняться в зависимости от внутренних и внешних факторов (заемщик, размер кредитных ресурсов и т.д.). Предпочтительный предмет залога должен определяться индивидуально в каждом случае. Кроме того, залог должен состоять по возможности из различных видов имущества: товаров, оборудования, недвижимости и т.д. В этом случае риск снижается, так как, например, при потере рыночной стоимости одной из составляющих залога взыскание можно обратить на другие.

В качестве обеспечения предоставляемых банком кредитных продуктов рассматриваются движимое и недвижимое имущество, принадлежащее клиенту по праву собственности, и имущественные права при отсутствии установленных законом или банком запретов или ограничений на использование имущества в качестве залога. Не рассматриваются в качестве залогового обеспечения виды имущества, которые в соответствии с законодательством РФ не могут являться предметом залога.

Не рекомендуются для рассмотрения в качестве залога:

• драгоценные камни и уникальные ювелирные изделия;
• предметы искусства, художественные ценности и раритеты, коллекции;
• предметы антиквариата;
• объекты интеллектуальной собственности;
• опытные образцы промышленных изделий.

Принятие в залог имущества, которое в силу различных причин может быть исключено из залога до истечения срока кредита (например, облигаций, которые будут погашены ранее срока возврата кредита), допускается, только если срок исполнения обеспечиваемых таким имуществом обязательств не превышает вышеупомянутого срока.

Грамотное юридическое сопровождение предполагает в первую очередь юридическую экспертизу, а также предварительную экспертизу имущества. передаваемого в залог.

Для проведения предварительной юридической экспертизы залога руководи-тель залогового подразделения направляет в юридическое подразделение соответствующие материалы. Состав документации, порядок и сроки проведения предварительной юридической экспертизы определяются инструкцией банка.

Руководитель кредитующего подразделения направляет руководителю юридической службы одновременно с запросом о проверке заемщика запрос о проверке залогодателя (в случае, если заемщик и залогодатель — не одно и то же лицо).

Специалист по залоговой работе при необходимости совместно с сотрудником юридического подразделения должен установить:

• отсутствие правовых ограничений на совершение сделок с данным видом имущества;
• отсутствие установленных банком ограничений на совершение сделок с данным видом имущества.

Предварительным этапом работы при осуществлении экспертизы имущества является проведение переговоров с потенциальным заемщиком. Предварительные переговоры инициируются кредитующим подразделением. Если потенциальная кредитная сделка предполагает наличие сложного комплексного залога, то по согласованию с кредитующим подразделением в переговорах принимает участие специалист по работе с залогами. Задачей специалиста залогового подразделения на переговорах является выявление имущества клиента, наиболее предпочтительного для целей залога.

Начало работ по экспертизе имущества инициирует кредитующее подразделение на основании полученного от клиента ходатайства: соответствующее кредитующее подразделение направляет в залоговое подразделение либо специалисту по работе с залогами заявку. К заявке прилагаются документы, необходимые для проведения экспертизы.

Для проведения оценки показателей стоимости и ликвидности имущества по решению руководителя залогового подразделения могут привлекаться оценщики, консультанты либо специалисты других под-разделений банка.

По результатам проведения экспертизы сотрудник залогового подразделения готовит заключение о целесообразности принятия имущества в залог.

Заключение направляется в соответствующее кредитующее подразделение и в обязательном порядке представляется последним при рассмотрении кредитной сделки уполномоченным органом / уполномоченным лицом в составе пакета документов.

Проверка со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества должна осуществляться регулярно, поскольку случаи недобросовестного поведения заемщиков — не редкость и возможны многократные повторные передачи имущества в залог, а также большие задолженности и печальная практика несвоевременного возврата или невозврата средств. В случае наличия одного из вышеперечисленных обстоятельств имеет смысл рассмотреть вариант отказа в предоставлении кредитных ресурсов. Кроме того, указанные составляющие необходимо контролировать и по уже находящемуся в залоге имуществу.

Важным условием такого контроля является ведение залогового досье по каждому рассматриваемому залоговым подразделением проекту. Состав сведений, включаемых в залоговое досье, устанавливается для конкретного вида обеспечения индивидуально каждым банком. Ответственный за залоговую работу должен вести залоговую базу, характеризующую текущее состояние залогового портфеля.

Лица, ответственные за залоговую работу, обязаны с определенной периодичностью направлять в управление по залогам сведения о составе текущего залогового портфеля. Залоговое подразделение на основе получаемой информации составляет аналитические отчеты для заинтересованных лиц и подразделений.

Страхование целесообразно осуществлять на основании договора имущественного или личного страхования, заключаемого юридическим или физическим лицом со страховой организацией, причем желательно, чтобы страхование осуществляла рекомендованная банком компания. Это повышает надежность страхования.

Обычно в страховые программы, разработанные совместно страховыми компаниями и банками, осуществляющими ипотечное страхование, включаются накопительное страхование жизни заемщика, а также рисковые виды страхования (такие, как страхование граждан от несчастных случаев и болезней и страхование имущества, являющегося предметом договора ипотеки). Кроме того, можно использовать страхование финансового риска потери работы заемщиком, страхование возможных судебных издержек и непредвиденных расходов, связанных с исполнением права кредитного учреждения на взыскание предмета ипотеки в случае неисполнения существенных условий ипотечного договора (в том числе уклонения заемщика от страхования предмета ипотеки от рисков утраты и повреждения); страхование ответственности профессиональных участников рынка недвижимости, а также некоторые другие виды страхования.

На практике банк, осуществляющий ипотечное кредитование, как правило, имеет генеральное соглашение о сотрудничестве со страховой компанией, которая может предоставить полный комплекс страховых услуг по ипотечной деятельности. Из набора видов страхования обычно выбираются 3–4 наиболее актуальных. В этом случае страховые тарифы снижаются и услуги страховщика обычно обходятся заемщику в 1–2% от суммы кредита в год. При заключении страхового договора можно предусмотреть постепенное снижение страховой суммы по страхованию жизни заемщика и предмета ипотеки в зависимости от уменьшения задолженности перед кредитором.

Страхование должно применяться только к определенным рискам, поскольку его основной принцип — страховать риски следует тогда, когда затраты на мероприятие по снижению рисков оказываются дороже страхования. Так, например, кредитные, инфляционные, процентные риски обычно не подлежат страхованию, так как одна из задач банков состоит в том, чтобы своевременно реагировать на подобные риски, учитывать их в своей работе. Далее мы рассмотрим виды кредитного риска, а именно виды риска обеспечения залога, которые возможно снизить посредством страхования.

Страхование заложенного имущества осуществляется на его полную стоимость за счет залогодателя или третьего юридического (физического) лица. Необходимым условием в заключаемых договорах страхования является указание в качестве выгодоприобретателя залогодателя (полное юридическое наименование). Как показывает практика, указание в качестве выгодоприобретателя кредитного учреждения нецелесообразно, так как в случае возникновения страхового случая и при получении банком страховой суммы в виде компенсации за застрахованное имущество это влечет за собой ряд налоговых платежей, в результате которых данное условие теряет экономический смысл.

При наступлении страховых случаев залогодержатель имеет право преимущественного удовлетворения своих требований из суммы страхового возмещения.

Кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из страхового возмещения независимо от того, в чью пользу оно застраховано, если только утрата или повреждение не произошли по причинам, за которые залогодержатель отвечает.

Контроль страхования предмета залога осуществляется кредитным работником на основании представленного залогодателем договора страхования и платежных документов, подтверждающих факт оплаты страховой премии в соответствии с утвержденным графиком выплат страховых премий. Размер страховой суммы, как правило, должен быть не менее размера выданного кредита и подлежащих к начислению процентов на весь срок действия кредитного договора. Максимальный размер страховой суммы определяется исходя из рыночной стоимости заложенного имущества с учетом его физического и морального износа на дату страхования.

Страховые риски обычно фиксируются в договоре страхования как составная часть залогового отношения. Перечень страховых рисков обуславливается необходимостью предоставления залогодержателю гарантий сохранения доходов от использования объекта залога в течение всего кредитного договора.

Страхованию подлежат все виды залога, в том числе:

• недвижимое имущество: земельные участки, здания и сооружения, строения, квартиры в многоквартирном доме и иные имущественные объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно (кроме подлежащих государственной регистрации воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания, космических объектов, отнесенных законом к недвижимым вещам);
• оборудование производственного и непроизводственного назначения (находящееся в эксплуатации, новое или законсервированное);
• товары и сырье на складе и в обороте;
• транспортные средства на хранении;
• сельскохозяйственные животные;
• незавершенное строительство;
• иные виды имущества;
• на страхование могут приниматься транспортные средства, находящиеся в процессе эксплуатации:

— средства наземного транспорта: легковой транспорт, грузовой транспорт, прицепы к ним, автобусы, тракторы, строительная техника и иные средства наземного транспорта;
— средства воздушного транспорта: самолеты, вертолеты, летательные аппараты специального назначения, подлежащие государственной регистрации;
— средства водного транспорта: транспортные, промысловые, промышленно-хозяйственные и иные средства водного транспорта, подлежащие государственной регистрации.

Дополнительно к страхованию предметов залога могут быть застрахованы риски по следующим видам страхования:

• страхование строительно-монтажных рисков (в отношении незавершенного строительства имущественного объекта, принимаемого в залог);
• страхование имущественных прав (титула собственности);
• страхование лизинговых платежей (по кредитованию лизинговых компаний);
• страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (по кредитованию на приобретение автотранспортных средств);
• иные виды страхования.

Имущество (кроме транспортных средств в эксплуатации) страхуется на случай гибели (утраты) и повреждения по следующим рискам:

• пожар, удар молнии, взрыв газа, употребляемого для бытовых надобностей (обязательное страхование );
• стихийные бедствия (землетрясение, извержение вулкана или действие подземного огня, оползень, горный обвал, буря, вихрь, ураган, наводнение, град или ливень — данные виды рисков страхуются при необходимости в зависимости от месторасположения предмета залога );
• взрыв паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, машин, аппаратов и других аналогичных устройств (обязательное страхование данных рисков );
• повреждение застрахованного имущества водой в случае аварии водопроводных, канализационных, отопительных систем и противопожарных (спринклерных) систем, а также внезапного и не вызванного необходимостью включения последних (обязательное страхование данных рисков );
• падение на застрахованное имущество пилотируемых летающих объектов или их обломков;
• кража со взломом и грабеж;
• бой оконных стекол, зеркал и витрин;
• противоправные действия третьих лиц (акты вандализма и хулиганства).

Срок страхования устанавливается на период действия кредитного договора плюс 1 месяц.

Как уже указывалось ранее, управлять рисками обеспечения необходимо комплексно, совместно реализуя перечисленные виды методов. Чтобы понять, какие методы управления наиболее способствуют снижению того или иного риска, необходимо рассмотреть, какие из вышеперечисленных методов можно использовать для управления различными видами рисков обеспечения кредитов (табл. 2).

Итак, рассмотрим данные, представленные в таблице. Галочкой отмечены методы управления, присущие каждому виду риска.

Риск обесценивания залога связан с возможным изменением рыночной стоимости предмета залога в течение срока действия договора залога. Снизить данный риск можно посредством комплекса мониторинговых мероприятий. основной задачей которого и является предотвращение снижения количественных и качественных характеристик предмета залога.

Для минимизации величины данного риска используется также переоценка имущества. которая может производиться при изменении рыночной стоимости залога, и в случае выявления значительного снижения стоимости банк может претендовать на дополнительное обеспечение.

Риск обесценивания оптимизируют также с помощью диверсификации предмета залога. В том случае, если обеспечение состоит из нескольких видов имущества, риск падения рыночной стоимости сразу всех составляющих залога невелик. Кроме того, по отдельным видам имущества может сохраняться не только стабильная стоимость, но и наблюдаться увеличение.

Риск утраты или повреждения предмета залога связан соответственно с полной потерей предмета залога либо с частичной потерей им своих свойств, что также приводит к снижению рыночной стоимости объекта залога либо к полной его утрате. Поэтому для управления данным риском также используется мониторинг для определения факта ухудшения качественных характеристик, переоценка имущества для определения новой стоимости после утраты или повреждения и диверсификация с целью предотвращения гибели или повреждения всех составляющих залога, а также выбора предмета залога, наименее подверженного данным явлениям.

В отличие от риска обесценивания залога для данного риска очень важным будет являться страхование, которое должно компенсировать снижение стоимости предмета залога в случае его утраты или повреждения в результате чрезвычайных обстоятельств.

Правовой риск. как правило, связан с возможными нарушениями законодательства недобросовестными залогодателями. Для его минимизации используется предварительный мониторинг на стадии заключения договора залога, а также предварительная юридическая экспертиза документации и экспертиза имущества с целью выявления добросовестности заемщика и правильности оформления всех документов и операций.

Кроме того, избежанию данного риска способствует проверка со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества, а также страхование имущества от противоправных действий третьих лиц и повышение квалификации сотрудников залогового подразделения с целью своевременного и полного выявления нарушений законодательства и недобросовестности заемщика.

Риск неликвидности обеспечения под-разумевает невозможность реализации предмета залога на рынке по обоснованной стоимости. Ликвидность обеспечения устанавливается на этапе мониторинга заложенного имущества, в процессе пере- оценки имущества по реальной рыночной стоимости, в рамках экспертизы имущества для оформления залога.

Также данным видом риска можно управлять посредством диверсификации предмета залога: во-первых, необходимо выбирать наиболее ликвидные виды обеспечения, во-вторых, в случае различных составляющих залога падение ликвидности по одной из них не ведет к падению ликвидности по другим составляющим залога, и таким образом средняя ликвидность всего залога остается на высоком уровне.

Риск неправильной оценки предмета залога может возникать в случае недостаточного количества информации о предмете залога, низкой квалификации сотрудников, производящих оценку, либо при совершении сотрудниками должностного преступления. Поэтому для его минимизации используется:

• мониторинг — с целью предварительного выявления максимально полной информации о заемщике и предмете залога;
• юридическое сопровождение и экспертиза имущества — с целью выявления нарушений и ошибок на этапе заключения сделки;
• предварительная проверка со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества — с целью выявления недобросовестности заемщика и заблаговременного устранения негативных явлений;
• повышение квалификации сотрудников залогового подразделения — с целью предотвращения ошибок и недостатков в работе, более полного сбора и правильной оценки первоначальной информации.

Риск, связанный с низкой квалификация сотрудников. который может возникать на всех стадиях банковского кредитования и усиливать все вышеперечисленные виды рисков, снижается за счет непосредственного повышения квалификации сотрудников залогового подразделения. Обучение персонала новым методикам, передача практического опыта, своевременная оценка квалификации сотрудников и регулярное сопровождение залоговых операций позволяет снизить негативное влияние данного фактора на процесс кредитования.

Риск, связанный с недостаточным опытом работы с банковскими залогами, также может стимулировать все вышеперечисленные виды рисков. Снизить его можно посредством:

• повышения квалификации сотрудников залогового подразделения, что будет способствовать накоплению опыта и расширению практических знаний и соответственно ликвидации пробелов в работе, формированию необходимых навыков;
• проверки со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества, что позволит собрать максимальную информацию и таким образом компенсировать некоторую нехватку опыта;
• страхования. Оно позволит компенсировать различного рода потери в случае возникновения чрезвычайных обстоятельств, которые в силу недостатка опыта не могли быть спрогнозированы и предотвращены.

По мнению автора, кредитный риск имеет отличительные особенности и является индивидуальным для каждого кредитного учреждения в банковской сфере. Именно это в значительной степени определяет своеобразие методологии управления кредитными рисками. Банк, принимая решение о выдаче кредита, должен ориентироваться не на оценку отдельных видов кредитного риска, а на определение общего риска по каждому заемщику с учетом специфики отраслевой принадлежности предприятия.

В российской практике существует ряд факторов, осложняющих процесс управления рисками. Например, отсутствие исторического опыта рыночных отношений, необходимого для разработки стратегии. В результате — ограниченность методов, которые можно использовать для расчета и прогнозирования уровня риска. В условиях развитого рынка существует статистика за не- сколько десятков лет, используя которую можно определить, например, максимально возможные прогнозируемые потери при заданном уровне надежности. В России даже имеющаяся скудная статистика порой не соответствует действительности и скорее вводит в заблуждение, чем позволяет получить какие-либо полезные результаты анализа.

Высокая вероятность изменений на финансовом рынке России обуславливает необходимость эффективной системы управ-ления рисками. Такая система должна иметь организационную, аналитическую, операционную и компьютерную поддержку.

Организационная структура управления рисками предопределяет уровень ответственности и административную соподчиненность подразделений в выполнении функций по управлению рисками. Как правило, вопросами управления рисками занимается специальный отдел. Организационная структура должна обеспечивать адекватный надзор за стратегией и операциями, эффективное разделение обязанностей между сотрудниками, вовлеченными в торговые операции, и их администрирование, соответствующие отчеты о принятых рисках, стратегиях и результатах.

Разработанные и документально оформ-ленные политика, процедуры и руководства по управлению рисками служат целям эффективного обмена информацией в банке. Документы должны устанавливать четкие границы ответственности, содержать описание функций подразделений и системы взаимодействия между ними, процедуры контроля рисков.

Основной целью залоговой работы долж-но являться обеспечение возвратности денежных средств банка, предоставленных заемщикам по кредитным продуктам.

По мнению автора, залоговая работа должна строиться на соблюдении следующих важнейших принципов:

• проведение тщательного анализа предмета залога;
• наличие качественной нормативно-методической документации, регламентирующей залоговую работу в банке;
• формирование качественного залогового портфеля банка;
• соблюдение единых требований к работе с залогами на всех уровнях структуры банка;
• обеспечение максимальной степени сохранности принятого банком в залог имущества и залоговых документов на всех этапах работы и тщательный контроль его состояния;
• Перечисленная система принципов позволяет определить основные задачи залоговой работы. Такими задачами могут являться:
• обеспечение обязательств заемщиков перед банком посредством залога имущества (имущественных прав), предоставляющего право на преимущественное перед другими кредиторами получение удовлетворения из стоимости заложенного имущества через обращение взыскания на это имущество в порядке, установленном действующим законодательством;
• формирование адекватной системы залогового обеспечения кредитных операций, позволяющей минимизировать кредитные риски.

По мнению автора, изложенные выше принципы позволяют разрабатывать и внед-рять в коммерческих банках нормативные документы и методические указания по следующим направлениям работы с залогами:

• определение требований к составу, структуре и качественным характеристикам залогового обеспечения, формирование перечня приоритетных видов залогового обеспечения;
• разработка и совершенствование стандартной системы учета результатов работы с залогами;
• совершенствование мониторинга состояния заложенного имущества;
• формирование базы данных о конъюнктуре рынка по основным видам имущества, принимаемым в залог;
• совершенствование методик анализа и оценки залогового обеспечения;
• эффективное взаимодействие с оценочными организациями;
• постоянное повышение квалификации специалистов по залоговой работе.

Использование современной методики измерения рисков лежит в основе их количественной оценки. Методика должна удовлетворять следующим современным требованиям:

• количественно определять риски финансовых инструментов посредством точной оценки размера и вероятности потерь от возможных изменений на рынке;
• измерять риски различных финансовых инструментов с использованием единого критерия;
• измерять риски портфеля финансовых инструментов с учетом портфельного и корреляционного эффектов;
• учитывать время открытой позиции, в течение которого рыночный риск возможен.

Новые производные финансовые инструменты, а также распространение инструментов с различными параметрами обусловили необходимость разработки новейших методов их оценки и моделирования.

Неотъемлемой частью методики управления рисками должно стать шоковое тестирование баланса (stress testing). Оно позволяет выявить и количественно оценить эффект от событий, которые могут произойти и иметь серьезные последствия для дальнейшего осуществления банком операций. Шоковое тестирование осуществляется путем экстраполяции на будущее исторических данных о поведении рынка в прошлом. Предполагается, что аналогичные события могут произойти снова, или берется модель поведения рынка в прошлом и генерируются вероятности совершения событий вновь. Тестирование должно осуществляться каждую неделю или месяц. Кроме того, большое значение должно уделяться проверке сценариев возможных, например, следующих событий:

• какое влияние на доход организации окажет падение на Х% доходности по государственным ценным бумагам?
• что произойдет с доходами и рыночной стоимостью организации при скачке курса доллара на Х%?

Появление в 1994 году методики RiskMetrics, основанной на оценке подвергающейся риску стоимости (Value at Risk, VaR), качественно обновило инструментарий специалистов по управлению рисками. VaR — это стоимость, подверженная риску, которая представляет собой оценку максимального потенциального убытка по финансовому инструменту или портфелю инструментов за определенный период времени в случае неблагоприятного изменения рыночных факторов, вычисляемую с определенным доверительным интервалом.

Таким образом, VaR является функцией четырех переменных:

• текущей рыночной стоимости финансового инструмента;
• оценки изменчивости доходов, выраженной среднеквадратическим отклонением;
• доверительным интервалом, характеризующим вероятность ожидаемых потерь в зависимости от частоты их свершения;
• времени открытой позиции: периода, в течение которого финансовый инструмент будет подвержен риску.

Методика VaR служит предпосылкой для построения системы управления рисками в организации.

В деятельности по управлению рисками банки идут по пути автоматизации системы прогнозирования и оценки количественного уровня риска. Программы по управлению рисками осуществляют моделирование, позволяющее рассмотреть сотни возможных сценариев поведения рынка и просчитать возможные результаты деятельности на нем. Помимо функций моделирования системы, как правило, данные информационные продукты должны поддерживать процесс администрирования, разрабатывать стратегию отслеживания рисков, выполнять бухгалтерские и отчетные функции.

Своевременная, точная и полная информация является базисом для количественной оценки, мониторинга и контроля за финансовыми рисками. Эффективная управленческая отчетность повышает способность руководителей и сотрудников, вовлеченных в управление рисками, отслеживать исполнение функций без больших затрат времени и средств. Информация должна поставляться на различные управленческие уровни, в формате и степени детализации, достаточных для каждой группы руководителей. Управленческая информация должна соответствовать установленной структуре управленческой отчетности и включать:

• финансовую отчетность;
• отчетность контроля за рисками;
• отчетность по внешним рыночным рискам;
• отчетность по прибыльности;
• обязательную внешнюю отчетность.

Структура установленных в банке лимитов по рискам отражает его стратегию и «аппетит на риск». Лимиты уровней риска определяются для конкретных контрагентов, рынков и инструментов.

Выполнение перечисленных функций требует высококвалифицированных специалистов. За минувшие несколько лет во многих банках были созданы специализированные подразделения по управлению рисками.

Основой минимизации негативного влияния на положение банков принимаемых ими рисков должна служить интенсивная работа по повышению качества внутрибанковского управления рисками в сочетании с расширением инструментов воздействия на банки со стороны Банка России. Центральным банком в тесном взаимодействии с международными организациями (Базельский комитет по банковскому надзору, Международный валютный фонд, Всемирный банк и Европейский банк реконструкции и развития) проводится работа по повышению эффективности банковского надзора, приближению его к международным требованиям и стандартам. Хотелось бы отметить, что принятие всеми странами принципов, изложенных в рекомендациях Базельского комитета, будет способствовать укреплению стабильности национальных банковских систем, развитию конкурентных условий на международных финансовых рынках.

Автор предлагает ряд рекомендаций, сформулированных в результате обобщения различных методов управления рисками и предложений по их совершенствованию, которые позволят минимизировать риски обеспечения и оптимизировать залоговые операции.

Минимизации рисков обеспечения и совершенствованию управления ими могут реально способствовать:

1) организационно-управленческое совершенствование работы с залогами, осуществляемое по следующим направлениям:

• выявление факторов кредитного риска и определение позиции банка в отношении величины кредитного риска;
• создание в банке специальной организационной структуры, включающей подразделения, участвующие в управлении риском;
• регламентация с помощью нормативных документов совокупности взаимоотношений, существующих при кредитовании;
• совершенствование кредитной документации; разработка и внедрение методик по управлению риском;
• разработка и внедрение официальной политики банка по управлению кредитным риском;

2) упорядочивание и регламентация процесса управления кредитным риском. Он может включать в себя следующие этапы:

• идентификация кредитного риска;
• качественная и количественная оценка риска;
• прогнозирование риска;
• лимитирование величины риска;
• создание системы процедур, на-правленных на поддержание принятого уровня риска;

3) комплексный подход к управлению риском обеспечения кредита с помощью следующих методов:

• мониторинг заложенного имущества с определенной периодичностью для каждого конкретного вида имущества;
• постоянная переоценка заложенного имущества;
• диверсификация предмета залога;
• грамотное юридическое сопровождение, а также экспертиза иму- щества;
• проверка со стороны службы без- опасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества;
• страхование, причем желательно в страховой компании банка;
• повышение квалификации сотрудников залогового подразделения;

4) формирование системы управления рисками, включающей в себя:

• организационную поддержку;
• аналитическую;
• операционную;
• компьютерную;

5) разработка и внедрение в банке предложений и методических указаний по следующим направлениям:

• определение требований к составу, структуре и качественным характеристикам залогового обеспечения, формирование перечня приоритетных видов залогового обеспечения;
• разработка и совершенствование единой системы учета результатов работы с залогами;
• совершенствование способов и при-емов мониторинга состояния заложенного имущества;
• сбор, анализ информации и формирование базы данных о конъюнктуре рынка по основным видам имущества;
• совершенствование методов анализа и оценки залогового обеспечения;
• взаимодействие с оценочными организациями;
• обучение и методическая подготовка специалистов по залоговой работе;

6) обеспечение эффективного функционирования системы внутреннего контроля и аудита, препятствующей принятию чрезмерных рисков;

7) строгий контроль деятельности филиалов, определение их прав, конкретного состава и условий проведения банковских операций;

8) разработка системы быстрого реагирования на ситуации, угрожающие законным интересам клиентов;

9) поддержание на необходимом уровне достаточности собственных средств, ограничение практики иммобилизации капитала в долгосрочные низколиквидные вложения;

10) минимизация расходов, особенно не связанных с выполнением договорных обязательств;

11) постоянный мониторинг рисков; взвешенная политика на различных сегментах финансового рынка, использование производных финансовых инструментов с целью минимизации рисков; взаимодействие с аудиторскими фирмами и Банком России в интересах совершенствования систем бухгалтерского учета и отчетности, внутреннего контроля и аудита.

Реализация предложенных мероприятий позволит оптимизировать банковские операции с залогами, а также снизить риск обеспечения кредита, повысить качество кредитного портфеля и улучшить финансовое состояние и надежность банка.